إيداع متكرر

الوديعة المتكررة هي نوع خاص من الودائع لأجل في الهند، تقدمها البنوك الهندية وهيئة البريد الهندية ، وتساعد الأشخاص ذوي الدخل المنتظم على إيداع مبلغ ثابت كل شهر في حساب الوديعة المتكررة الخاص بهم وكسب فائدة بالسعر المطبق على الودائع الثابتة . ^{[ 1 ] [ 2 ]}

يشبه هذا النظام إيداع مبلغ ثابت على أقساط شهرية. يستحق هذا الإيداع في تاريخ محدد في المستقبل، إلى جانب جميع الإيداعات الشهرية. تتيح برامج الإيداع المتكرر للعملاء بناء مدخراتهم من خلال إيداعات شهرية منتظمة لمبلغ ثابت على مدى فترة زمنية محددة. الحد الأدنى لفترة الإيداع المتكرر هو ستة أشهر، والحد الأقصى هو عشر سنوات. ^{[ 3 ]}

يمكن تمويل الإيداع المتكرر عن طريق التعليمات الدائمة ، وهي تعليمات من العميل إلى البنك لسحب مبلغ معين من المال من حسابات التوفير أو الحسابات الجارية الخاصة به وإيداعه في حساب الإيداع المتكرر.

عند فتح حساب الإيداع الدوري، يتم إبلاغ العميل بقيمة الاستحقاق، بافتراض سداد الأقساط الشهرية بانتظام في مواعيدها. في حال تأخر أي قسط، ينخفض ​​إجمالي الفائدة المستحقة في الحساب، ولا تكفي لتغطية قيمة الاستحقاق. لذلك، يُخصم الفرق في الفائدة من قيمة الاستحقاق كغرامة. يتم تحديد نسبة الغرامة مسبقًا. تُحتسب الفائدة على حسابات الإيداع الدوري كل ثلاثة أشهر.

يمكن الحصول على قروض بضمان وديعة متكررة تصل إلى 80 إلى 90% من قيمة الوديعة. ^{[ 2 ]}

معدل الفائدة المقدم مماثل لمعدل الفائدة على الودائع الثابتة العادية . ^{[ 2 ]}

صيغة حساب الفائدة موضحة أدناه${\displaystyle I={\frac {P\times n(n+1)r}{12\times 2\times 100}}}$${\displaystyle ={\frac {P\times n(n+1)r}{2400}}}$حيث I هي الفائدة، و n هي المدة بالأشهر، و r هو معدل الفائدة السنوي، و P هو الإيداع الشهري. ^{[ 4 ]}

صيغة حساب مبلغ الاستحقاق هي كالتالي: إجمالي المبلغ المودع + الفائدة عليه ${\displaystyle ={P(n)}+I}$${\displaystyle =P*n[1+{\frac {(n+1)r}{2400}}]}$.

تستخدم البنوك في الهند الصيغة التالية لحساب قيمة استحقاق الودائع المتكررة: (قيمة استحقاق الودائع المتكررة؛ بناءً على الفائدة المركبة ربع السنوية):

${\displaystyle MV={\frac {R[(1+i)^{n}-1]}{1-(1+i)^{(-1/3)}}}}$

أين:

• ${\displaystyle MV}$ = قيمة استحقاق السند المتكرر
• ${\displaystyle R}$ = القسط الشهري المطلوب دفعه
• ${\displaystyle n}$ = عدد الفصول الدراسية (مدة الخدمة)
• ${\displaystyle i}$ = معدل الفائدة السنوي / 400

يُطبق نظام اقتطاع الضريبة من المصدر (TDS) على الودائع الدورية في الهند. إذا تجاوزت الفائدة المكتسبة على الودائع الدورية 40,000 روبية سنويًا، فسيقتطع البنك ضريبة بنسبة 10%. تُدفع ضريبة الدخل على الفائدة المكتسبة من الودائع الدورية وفقًا لشريحة ضريبة الدخل الخاصة بصاحب الوديعة. يجب على المستثمرين الذين ليس لديهم دخل خاضع للضريبة تقديم النموذج 15G لتجنب اقتطاع الضريبة من المصدر على الودائع الدورية والثابتة. أما المستثمرون من كبار السن (فوق سن الستين) فيجب عليهم تقديم النموذج 15H لتجنب اقتطاع الضريبة من المصدر على الودائع الدورية والثابتة. ^{[ 5 ]}