مزايا التأمين التقاعدي

يحصل الأفراد على وضع التأمين الكامل بناءً على مدفوعاتهم في نظام الضمان الاجتماعي من خلال ضرائب الرواتب ومدة عملهم في وظائف مشمولة بنظام الضمان الاجتماعي. ويتم قياس ذلك من خلال فترات التغطية الفصلية. ^{[ 4 ]}

يحصل الشخص على تغطية تأمينية ربع سنوية مقابل كل 1410 دولارًا من دخله المكتسب في عام 2020. ويمكن للشخص الحصول على تغطية تأمينية تصل إلى أربعة أرباع سنوية. وقد يتغير المبلغ اللازم للحصول على تغطية ربع سنوية من عام لآخر بناءً على متوسط ​​مؤشر الأجور الوطني. ^{[ أ ]}

لكي يُعتبر الشخص مؤمّنًا تأمينًا كاملاً، يجب أن يكون لديه عمومًا ما لا يقل عن 40 ربعًا من التغطية. ^{[ ب ]} يُستخدم وضع التأمين الكامل للحصول على مزايا أخرى إلى جانب التأمين على الحياة. ^{[ 4 ]}

تعتمد الولايات المتحدة القانون العام الإنجليزي ؛ ولذلك يُحتسب عمر الشخص في اليوم السابق لعيد ميلاده. ^{[ 6 ]} يُعتبر الشخص المولود في الأول من الشهر قد حصل على عمره في الشهر السابق، والشخص المولود في الأول من يناير يُعتبر قد حصل على عمره في السنة السابقة. ولكي يكون الشخص مؤهلاً للحصول على معاش التقاعد في شهر ميلاده، يجب أن يكون قد وُلد إما في الأول من الشهر (حيث يُحتسب عمره في الشهر السابق) أو في الثاني من الشهر (حيث يُحتسب عمره في الأول من الشهر).

تختلف مدفوعات الإعانات، جزئيًا، بناءً على وقت تقديم طلب الحصول على إعانة العجز عن العمل، لذا قد لا يرغب جميع الأشخاص في بدء استلام إعاناتهم في الوقت نفسه. ونتيجةً لذلك، يجب تقديم طلب إلى إدارة الضمان الاجتماعي قبل البدء في استلام إعانة العجز عن العمل. وهناك عدة طرق لتقديم طلب الحصول على هذه الإعانات:

• الاتصال بالرقم المجاني الوطني لهيئة الضمان الاجتماعي (1-800-772-1213) أو
• الاتصال بمكتب الضمان الاجتماعي المحلي ^{[ 7 ]} أو
• تقديم طلب عبر الإنترنت ^{[ 8 ]}

العامل الأساسي في تحديد مبلغ دفعة RIB هو PIA، والذي يمكن حسابه بطرق مختلفة؛ ويُستخدم أعلى PIA في سجل الشخص. إذا تساوى PIA المحسوب بطريقة البداية الجديدة مع المحسوب بطريقة البداية القديمة، يُعتبر أن طريقة البداية الجديدة هي المعتمدة. ^{[ 9 ]}

يمكن المطالبة بمزايا برنامج المعاش التقاعدي الأساسي (RIB) في أي شهر بعد بلوغ سن 62 عامًا، مع مراعاة بعض الشروط. ^{[ 3 ]} ومع ذلك، قد تُخفّض المزايا إذا طُلبت قبل بلوغ سن التقاعد الكامل. ففي كل شهر تُطالب فيه بالمزايا قبل بلوغ سن التقاعد الكامل، تُخفّض بنسبة معينة من الحد الأدنى للدخل الأساسي (PIA). خلال الأشهر الستة والثلاثين الأولى، تُخفّض المزايا بنسبة 5/9 من 1% من الحد الأدنى للدخل الأساسي؛ أما في الأشهر الإضافية، فتُخفّض بنسبة 5/12 من 1%. ويبلغ إجمالي التخفيض خلال السنوات الثلاث الأولى 20%. ^{[ 10 ]}

بالنسبة للصيغ، يشير RF إلى عامل التخفيض، وهو عدد الأشهر التي يتم فيها المطالبة بتعويض RIB مبكراً

معادلة الأشهر الستة والثلاثين الأولى : الاستحقاق = PIA × (180 - RF) / 180

صيغة حساب الأشهر الإضافية : الاستحقاق = PIA × (228 - RF) / 240

على سبيل المثال، بالنسبة لشخص يبلغ سن التقاعد الكامل لديه 66 عامًا و10 أشهر ولديه راتب أساسي قدره 1000 دولار، فإن الاستحقاق، إذا تم المطالبة به في سن 62، سيكون 708 دولارًا. ^{[ 11 ]}

تُحتسب مساهمات التقاعد المؤجلة في أي شهر بين الشهر الذي يبلغ فيه الشخص سن التقاعد الكامل والشهر الذي يبلغ فيه سن السبعين ويؤجل فيه المطالبة بمعاش التقاعد الأساسي. كما يجوز للشخص الذي يتقاضى بالفعل معاش التقاعد الأساسي أن يقرر طواعيةً التوقف عن استلام مدفوعاته مؤقتًا لاحتساب مساهمات التقاعد المؤجلة بدءًا من بلوغه سن التقاعد الكامل. ^{[ 12 ]}

تبلغ قيمة تعويضات تأجيل المعاش التقاعدي 0.25% شهريًا أو 8% سنويًا لتأجيل المطالبة بالمعاش التقاعدي الأساسي. على سبيل المثال، إذا كان سن التقاعد الكامل للشخص 66 عامًا و10 أشهر، وكان متوسط ​​المعاش التقاعدي الأساسي 1000 دولار، فإن المعاش إذا طُلب في سن 66 عامًا و10 أشهر سيكون 1000 دولار، ولكنه سيكون 1253 دولارًا (بالإضافة إلى أي تعديل لتكاليف المعيشة) إذا طُلب في سن 70 عامًا. ^{[ 11 ]}

يُعدّ اختبار الدخل جزءًا من حساب استحقاقات التقاعد منذ إقرار قانون الضمان الاجتماعي عام 1935. ^{[ 13 ]} ويُطبّق اختباران للدخل على المستفيدين الذين لم يبلغوا سن التقاعد الكامل، وهما اختبار الدخل السنوي واختبار الدخل الشهري. وقد ألغى قانون حرية كبار السن في العمل لعام 2000 ، الذي تم توقيعه ليصبح قانونًا في 7 أبريل 2000، استخدام هذين الاختبارين للمستفيدين الذين بلغوا سن التقاعد الكامل. ^{[ 14 ]}

أقرّت تعديلات قانون الضمان الاجتماعي لعام 1983 (القانون العام 98-21) بندًا يُعرف باسم " بند إلغاء المكاسب غير المتوقعة " (WEP)، وهو بند قانوني في قانون الولايات المتحدة الأمريكية يؤثر على المزايا التي تدفعها إدارة الضمان الاجتماعي بموجب الباب الثاني من قانون الضمان الاجتماعي. وقد خفّض هذا البند مبلغ التأمين الأساسي (PIA) من استحقاقات التأمين التقاعدي (RIB) أو استحقاقات التأمين ضد العجز (DIB) للشخص عندما يكون مؤهلًا أو مستحقًا لمعاش تقاعدي بناءً على وظيفة لا تُساهم في صندوق الضمان الاجتماعي. وخلال فترة سريانه، أثّر هذا البند أيضًا على استحقاقات الآخرين الذين يطالبون بالاستحقاقات بناءً على نفس سجل الضمان الاجتماعي. وقد أُلغي هذا البند بموجب قانون عدالة الضمان الاجتماعي (HR 82) في عام 2025.

قد يكون المستفيدون الذين عملوا في وظائف لا تُساهم في صندوق الضمان الاجتماعي، والذين تلقوا معاشًا تقاعديًا من تلك الوظائف بناءً على أرباح غير مشمولة بالضمان الاجتماعي، قد شهدوا انخفاضًا جزئيًا في استحقاقاتهم بسبب قانون تخفيض استحقاقات العمل (WEP). يُطبق قانون تخفيض استحقاقات العمل (WEP) بمجرد أن يصبح المستفيد مؤهلًا للحصول على كلٍ من استحقاقات الدخل الأساسي (RIB) والمعاش التقاعدي، أو أن يستوفي جميع الشروط باستثناء التوقف عن العمل أو تقديم طلب. ^{[ 21 ]}

كان من الممكن، مع سنوات تغطية كافية ، تخفيض أو إلغاء شرط تخفيض الحد الأقصى للتغطية. أُعفي كل من لديه 30 سنة تغطية أو أكثر من هذا الشرط. أما المستفيدون الذين تتراوح سنوات تغطيتهم بين 21 و29 سنة، فقد خُفِّض أثر هذا الشرط عليهم. ^{[ 22 ]}

ربما يكون قانون تخفيض الأجور قد قلل من قيمة الاستحقاق بطرق مختلفة، آخذًا في الاعتبار قواعد وأساليب حساب متنوعة (انظر المقال الرئيسي). وقد طُوّر هذا القانون نتيجةً للطريقة التصاعدية التي يُحسب بها متوسط ​​دخل الفرد. ولأنّ أصحاب الدخل المنخفض المسجل يحصلون على نسبة أكبر نسبيًا من متوسط ​​دخلهم، ففي ظل الحسابات العادية، قد يكون المستفيد الذي ساهم بمبلغ ضئيل في نظام الضمان الاجتماعي ويتقاضى معاشًا تقاعديًا منفصلاً قد حصل على ما يُنظر إليه على أنه ميزة غير عادلة في استحقاقاته.