مخطط مالي

في أستراليا، يجب أن يكون المستشارون الماليون مرخصين من قبل جهة مرخصة من هيئة الخدمات المالية الأسترالية لتقديم المشورة بشأن المنتجات المالية. ويجب على الجهة المرخصة الحصول على ترخيص من هيئة الأوراق المالية والاستثمارات الأسترالية (ASIC). وينص موقع الهيئة الإلكتروني على أن "الحصول على ترخيص من هيئة الخدمات المالية الأسترالية لا يضمن نزاهة أو جودة الخدمات التي يقدمها المرخص له". ^{[ 4 ]}

شهدت أستراليا مؤخرًا إصلاحات في نظام ترخيص المستشارين الماليين نتيجةً لعدة فضائح تتعلق بتقديم استشارات غير كافية أو غير سليمة، وفرض رسوم على العملاء مقابل خدمات لم تُقدّم. ^{[ 5 ]} اعتبارًا من 1 يناير 2019، تُطبّق معايير جديدة للتعليم والتدريب على المستشارين الماليين، وتشمل هذه المعايير إكمال دراسات عليا معتمدة، واجتياز امتحان وطني معتمد، والمشاركة في برامج التعليم المهني المستمر. ويخضع الداخلون الجدد إلى هذا القطاع لمتطلبات إضافية. ^{[ 6 ]}

في بلجيكا ، تُنظَّم الاستشارات في هذا المجال بموجب قانون 25 أبريل/نيسان 2014 المتعلق بوضع ومراقبة المخططين الماليين المستقلين، وتقديم الاستشارات التخطيطية من قِبَل الشركات الخاضعة للتنظيم. ولا يشمل هذا القانون الموثقين والمحامين والمحاسبين والمراجعين. ويستخدم القانون مصطلح "التخطيط المالي"، مما يُنشئ مزيجًا بين مجالين.

يختلف تنظيم لقب "المخطط المالي" في كندا حسب المقاطعة. حافظت كيبيك منذ فترة طويلة على الإطار الأكثر صرامة: فقط الأفراد المعتمدون من قبل المعهد الكيبيكي للتخطيط المالي (IQPF) والمرخصين من قبل Autorité des Marchés Financiers (AMF) يمكنهم استخدام لقب Planificateur financier (Pl. Fin.) . ^{[ 7 ]}

خارج مقاطعة كيبيك، شهدت قوانين تنظيم الألقاب توسعًا ملحوظًا في السنوات الأخيرة. ففي أونتاريو، يقصر قانون حماية ألقاب المهنيين الماليين ، الذي تديره هيئة تنظيم الخدمات المالية في أونتاريو (FSRA) ، استخدام لقبي "مخطط مالي" و "مستشار مالي" على الأفراد الحاصلين على شهادة معتمدة من جهة اعتماد معترف بها من قبل FSRA. ^{[ 8 ]} وقد سنّت ساسكاتشوان تشريعًا مماثلًا بموجب قانون المخططين الماليين والمستشارين الماليين ، مما أرسى إطارًا مشابهًا لحماية الألقاب. ^{[ 9 ]}

بموجب إطار عمل مقاطعة أونتاريو، تُؤهّل عدة شهادات الفرد لاستخدام لقب " مخطط مالي" ، بما في ذلك شهادتا " مخطط مالي معتمد " (CFP) و "مخطط مالي مساعد مؤهل" (QAFP) من منظمة FP Canada، وشهادة " مكتتب تأمين على الحياة معتمد" (CLU) من معهد التعليم المالي المتقدم، وشهادة "مخطط مالي شخصي" (PFP) من معهد الأوراق المالية الكندي، وشهادة "مستشار تقاعد مسجل " (RRC) من المعهد الكندي للتخطيط المالي، وشهادة "مخطط مالي مسجل" (RFP) من معهد المخططين الماليين المتقدمين. ^{[ 10 ]} تتطلب هذه الشهادات التعليم، واجتياز الامتحانات، والتعليم المستمر، والالتزام بالمعايير المهنية.

على الرغم من أن العديد من المستشارين الماليين في كندا يقدمون خدمات متعلقة بالتخطيط المالي، إلا أنه لا يُسمح قانونًا باستخدام لقب " مخطط مالي" في أونتاريو وكيبيك إلا للأفراد الحاصلين على شهادة معتمدة. أما المقاطعات الأخرى فلا تُنظّم هذا اللقب حاليًا، مع أن بعضها يُراجع أطرًا تنظيمية محتملة.

في كيبيك

يُعدّ لقب المخطط المالي (FP) أو المخطط المالي (Pl.Fin.) لقبًا مهنيًا مُعتمدًا في مقاطعة كيبيك ( كندا ). يُمنح هذا اللقب في كيبيك لمن تخرج من برنامج معهد كيبيك للتخطيط المالي ، ثم خضع لإشراف هيئة تنظيمية مُعتمدة بموجب قانون المقاطعة، وهي: غرفة الأمن المالي ، أو نقابة المديرين المعتمدين في كيبيك، أو نقابة المحاسبين المهنيين المعتمدين في كيبيك . وبعد إتمام تدريبه الأساسي، يُصبح المخطط المالي (Pl.Fin.) مؤهلًا لممارسة نشاط التخطيط المالي للأصول.

إضافةً إلى ذلك، طورت الهيئات المهنية المشاركة في الإشراف على لقب "المخطط المالي" نماذج ممارسة أكثر شمولاً تتضمن جميع مكونات إدارة الأصول. ويستثني نموذج الممارسة المتعارف عليه عموماً لهذه المهنة التخطيط المالي للمؤسسات (مثل الشركات والمنظمات والحكومات).

في مقاطعة كيبيك ، يتم منح هذا اللقب من قبل الهيئات التنظيمية التي تشرف على هذه الممارسة المهنية، وهي AMF ( Autorité des Marchés financiers ) والأوامر المهنية المشاركة: Ordre des Administrateurs Agréés du Québec و Ordre Professional des Comptables Professionals Agréés du Québec . ^{[ 11 ]}

يُعدّ معهد كيبيك للتخطيط المالي (IQPF) الجهة الوحيدة في كيبيك المخوّلة بمنح شهادة "مخطط مالي". ويضع المعهد القواعد المتعلقة بالتدريب الأساسي اللازم للحصول على لقب "مخطط مالي". كما يُشرف المعهد على تطبيق لوائح هيئة الأسواق المالية (AMF) بشأن التعليم المستمر الإلزامي للمخططين الماليين الخاضعين لها. بالإضافة إلى ذلك، تتولى الهيئات المهنية التي تُنظّم لقب "مخطط مالي" مسؤولية التعليم المستمر لأعضائها الحاصلين على هذا اللقب.

إن لقب "المخطط المالي" (Pl.Fin.) في كيبيك هو اللقب الوحيد من بين الألقاب الأخرى التي تحمل نفس الاسم في كندا والذي لا يتضمن مؤهل الاعتماد.

قام معهد كيبيك للتخطيط المالي (IQPF) ومجلس معايير التخطيط المالي (FPSC)، وهما الجهتان المشرفتان على مهنة التخطيط المالي، بوضع وثيقة مرجعية بعنوان "التخطيط المالي في كندا: التعريفات والمعايير والمهارات". وتُقدّم هذه الوثيقة، من بين أمور أخرى، سبعة مجالات تدخل في التخطيط المالي، وهي: الجوانب القانونية، والتأمين وإدارة المخاطر، والتمويل، والضرائب، والاستثمارات، والتقاعد، بالإضافة إلى التركات.

أصدرت هيئة الأوراق المالية الماليزية تشريعاً من خلال تعديلات أُدخلت على قانون صناعة الأوراق المالية في عام 2003 لتنظيم التخطيط المالي واستخدام لقب "مخطط مالي" أو أي لقب ذي صلة، أو ممارسة أنشطة متعلقة بالتخطيط المالي. ^{[ 12 ]}

في عام ٢٠٠٥، نصّت تعديلات قانون التأمين الماليزي على إلزام ممارسي أعمال الاستشارات المالية (بما في ذلك أنشطة التخطيط المالي المتعلقة بالتأمين) و/أو من يستخدمون لقب مستشار مالي في شركاتهم (والتي، كما هو الحال في سنغافورة، يجب أن تكون كيانًا مؤسسيًا) بالحصول على ترخيص من بنك نيجارا ماليزيا (BNM). ^{[ ١٣ ]} ويُستثنى بعض الأشخاص الذين يقدمون خدمات الاستشارات المالية، مثل وكلاء التأمين على الحياة المرخصين، من شرط الترخيص لممارسة المهنة.

في سنغافورة ، تخضع الخدمات المالية لرقابة صارمة من قبل هيئة النقد السنغافورية (MAS)، وهي الجهة المنظمة والمشرفة على المؤسسات المالية في البلاد. وتضع الهيئة القواعد الخاصة بهذه المؤسسات، ويتم تطبيقها من خلال التشريعات واللوائح والتوجيهات والإشعارات. ^{[ 14 ]} حاليًا، يعتمد غالبية المخططين الماليين (المستشارين الماليين) على نظام العمولات، مما قد يُسبب تضاربًا في المصالح فيما يتعلق بالمنتجات المُوصى بها. في عام 2015، تم تطبيق إطار عمل بطاقة الأداء المتوازن لتحقيق توافق أفضل بين مصالح قطاع الاستشارات المالية والمستهلكين. يضمن هذا الإطار أن يُحقق ممثلو ومشرفو الاستشارات المالية مؤشرات الأداء الرئيسية غير المرتبطة بالمبيعات، مثل تقديم توصيات مناسبة للمنتجات والإفصاح السليم عن المعلومات الجوهرية للعملاء (مؤشرات الأداء الرئيسية غير المتعلقة بالمبيعات). ويؤثر عدم تحقيق درجات جيدة في هذه المؤشرات بشكل مباشر على عمولاتهم (دخلهم المتغير).

تُصدر هيئة أسواق المال (FMA) (المعروفة سابقًا باسم هيئة الأوراق المالية) تراخيص للأفراد الذين يقدمون استشارات مالية شخصية، وخدمات تخطيط استثماري، و/أو خدمات إدارة استثمارية تقديرية . ^{[ 15 ]} يُطلق على الأفراد الحاصلين على هذا الترخيص اسم مستشار مالي معتمد (AFA). وللحصول على هذا الترخيص، يجب على الأفراد إكمال الشهادة الوطنية في الخدمات المالية (الاستشارات المالية) (المستوى 5).