المعاشات التقاعدية في تشيلي

يشير نظام المعاشات التقاعدية في تشيلي ( بالإسبانية : Sistema Previsional ) إلى معاشات الشيخوخة والعجز والورثة للعاملين في تشيلي . وقد غيّر خوسيه بينيرا ، خلال ديكتاتورية أوغستو بينوشيه ، نظام المعاشات التقاعدية في 4 نوفمبر 1980، من نظام الدفع الفوري (PAYGO) إلى نظام تمويل رأسمالي كامل تديره صناديق معاشات تقاعدية تابعة للقطاع الخاص . ويرى العديد من النقاد والمؤيدين أن هذا الإصلاح كان تجربة مهمة في ظل ظروف واقعية، قد تُسفر عن استنتاجات حول تأثير التحول الكامل من نظام الدفع الفوري إلى نظام التمويل الرأسمالي. ولذلك، حظي هذا التطور بمتابعة دولية واسعة. وفي عهد حكومة ميشيل باشيليت ، أُجري إصلاح آخر لنظام المعاشات التقاعدية في تشيلي.

أُدخل نظام الضمان الاجتماعي في تشيلي في عشرينيات القرن الماضي، والذي تضمن نظام معاشات تقاعدية قائم على الدفع الفوري. وبحلول عام ١٩٧٣، كان تمويل صندوق المعاشات التقاعدية منخفضًا، على الرغم من أن ٧٣٪ من جميع العمال التشيليين كانوا يدفعون في النظام. ويعود السبب في ذلك إلى أن معظم العمال كانوا يدفعون الحد الأدنى القانوني فقط، وأن العديد منهم تهربوا بنجاح من دفع المعاشات التقاعدية. ويُعزى ضعف سجل الدفعات في المقام الأول إلى حقيقة أن المساهمات الفردية لم تكن مرتبطة بشكل كبير باستحقاقات المعاشات التقاعدية المتوقعة. ^{[ ١ ]}

في الرابع من نوفمبر عام ١٩٨٠، وتحت قيادة خوسيه بينيرا ، وزير العمل والمعاشات في عهد الديكتاتور أوغستو بينوشيه ، وبالتعاون مع فريقه من " شباب شيكاغو "، تم تغيير نظام المعاشات التقاعدية القائم على مبدأ "الدفع الفوري" إلى نظام ممول برأس المال تديره صناديق استثمارية. ^{[ ٢ ]} وقد راودت خوسيه بينيرا فكرة خصخصة نظام المعاشات التقاعدية لأول مرة أثناء قراءته كتاب "الرأسمالية والحرية" لميلتون فريدمان. ^{[ ٣ ]} وتم إنشاء العديد من صناديق المعاشات التقاعدية (الخاصة) ، والتي تُعرف باسم " مديرات صناديق المعاشات التقاعدية " (AFPs).

بالنسبة لجميع المواطنين المصنفين قانونًا كعمال، يتعين على أصحاب العمل دفع جزء من أجورهم إلى صندوق التقاعد. وقد أُتيح للعمال الذين كانوا يدفعون بالفعل في النظام القديم خيار الاستمرار في الدفع فيه. إلا أن الحد الأدنى القانوني للمساهمة في صناديق التقاعد الخاصة الجديدة حُدد بنسبة 11% أقل من المساهمات في نظام التقاعد القديم؛ ولذلك انتقل معظم العمال إلى نظام التقاعد الجديد. ^{[ 2 ]}

استبعد أفراد الجيش التشيلي الذين طبقوا نظام القوات المسلحة الفلبينية الجديد أنفسهم منه، واحتفظوا بمعاشاتهم التقاعدية من صندوق التقاعد للدفاع الوطني . ^{[ 4 ]} وتُعدّ معاشات العسكريين أعلى بكثير من معاشات بقية التشيليين، وغالبًا ما تكون مماثلة لدخلهم أثناء الخدمة الفعلية. ^{[ 4 ]} ومع ذلك، وبخلاف نظام الدفع المباشر المطبق على مستوى المجتمع، تُصرف معاشات العسكريين لشريحة صغيرة من السكان، ويتم تمويلها من دافعي الضرائب في البلاد. ^{[ 5 ]}

ملخص

تبلغ مساهمات العمال التشيليين السنوية في صناديق التقاعد الخاصة حوالي 3.5% من الناتج المحلي الإجمالي. ولا تزال مدفوعات التقاعد من هذه الصناديق منخفضة نسبيًا، ويعود ذلك أساسًا إلى قلة عدد المودعين الذين بلغوا سن التقاعد. وحتى عام 2008، بلغ رأس مال صناديق التقاعد الخاصة ما يعادل 52.77% من الناتج المحلي الإجمالي.

سنة	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008
المساهمات السنوية كنسبة  مئوية من الناتج المحلي الإجمالي [ 6 ]	3.57	3.40	3.48	3.57	3.32	3.44	3.49
المعاشات التقاعدية كنسبة  مئوية من الناتج المحلي الإجمالي [ 7 ]	1.95	1.99	1.99	1.78	1.64	0.90	1.92
رأس المال المتراكم كنسبة  مئوية من الناتج المحلي الإجمالي [ 8 ]	55.07	58.16	59.08	59.35	61.01	64.43	52.77

مسؤولية الحكومة

يخضع إنشاء وتشغيل صناديق التقاعد الخاصة للتنظيم القانوني. فعلى سبيل المثال، يجب على أي صندوق تقاعد إيداع حد أدنى من الاحتياطيات. كما يحدد القانون أنواع الاستثمارات المسموح بها. وتشرف هيئة حكومية تنظيمية، هي هيئة الإشراف على صناديق التقاعد الخاصة ( Superintendencia de AFP) ، والتي تُعرف الآن باسم هيئة الإشراف على صناديق التقاعد (Superintendencia de Pensiones) ، على امتثال صناديق التقاعد الخاصة . ^{[ 9 ]}

توجد ضمانات حكومية للحالات التالية: ^{[ 10 ]}

1. يضمن لجميع المواطنين الذين ساهموا في صندوق استثماري لمدة لا تقل عن 20 عامًا حدًا أدنى للمعاش التقاعدي. وتتكفل الحكومة بدفع الفرق بين الحد الأدنى للمعاش التقاعدي والمعاش المستحق من الصندوق الاستثماري.
2. إذا عجز صندوق التقاعد عن تحقيق الحد الأدنى المحدد من الربح، فسيتم تصفيته وتحويل أصوله إلى صندوق آخر. وفي هذه الحالة، تتولى الحكومة سد فجوة الأصول.
3. في حالة إفلاس صندوق التقاعد، تقوم الحكومة بدفع المعاشات التقاعدية من النفقات العامة.

تدفع الحكومة مبلغاً ثابتاً كمساعدة اجتماعية للمواطنين الذين لا يستحقون حتى الحد الأدنى للمعاش التقاعدي، وهو ما يُعرف باسم " المعاشات التقاعدية المساعدة " (PASIS). إلا أن هذا المبلغ عادةً ما يكون ضئيلاً جداً ولا يكفي لتغطية احتياجات جميع المحتاجين.

نتيجةً للتحول من نظام الدفع الفوري إلى النظام المُموَّل، ستستمر تكاليف التحويل حتى عام ٢٠٤٥. تُدفع الاشتراكات بالكامل تقريبًا عبر النظام الجديد، ولم يتبقَّ سوى القليل من المدفوعات عبر النظام القديم. ويتعين على الحكومة التشيلية تمويل الفرق بين الاشتراكات المتبقية والمعاشات التقاعدية الواجب صرفها. تُشكِّل تكاليف التحويل هذه عبئًا كبيرًا على ميزانية الحكومة: ^{[ ١١ ]}

سنة	1981	1982	1983	1984	1985	1986	1987	1988	1989	1990	1991	1992	1993	1994	1995
تكاليف التحويل  كنسبة مئوية من الناتج المحلي الإجمالي التشيلي	4.10	8.30	7.50	7.70	6.70	6.30	5.40	5.20	4.50	4.60	4.50	4.30	4.50	4.50	4.40

المساهمون

يجب على جميع العاملين والموظفين المساهمة في النظام. تبلغ المساهمات الإلزامية 10% من الدخل الشهري، أما الجزء من الدخل الشهري الذي يزيد عن 2800 دولار أمريكي (60 وحدة نقدية) فهو غير خاضع للمساهمة. يجوز للأفراد العاملين لحسابهم الخاص المساهمة طوعًا، كما يمكن للموظفين زيادة معاشاتهم التقاعدية من خلال مساهمات طوعية إضافية. لا تساهم القوات المسلحة والشرطة التشيلية في نظام معاشات العمال ، بل تشاركان في نظام دفع منفصل. ^{[ 12 ] [ 13 ]}

تُعتبر مساهمات المعاشات التقاعدية قابلة للخصم من ضريبة الدخل . ^{[ 14 ]} يمكن للعامل اختيار واحد من ستة مديري معاشات تقاعدية خاصة وتغييرها حسب رغبته، كما يمكنه الاختيار من بين خمسة صناديق (من أ إلى هـ، حيث أ هو الأكثر خطورة).

التكاليف الإدارية

تُدار صناديق التقاعد بشكل خاص. ولا يُنظّم القانون مقدار التكاليف الإدارية. ومع ذلك، يُلزم المنتسبون الجدد بالانضمام إلى صندوق واحد لمدة عامين، ويتم اختيارهم عن طريق مناقصة عامة، بناءً على مستوى التكاليف الإدارية. يُساهم المستخدم في معاشه التقاعدي بنسبة 10% من دخله. بالإضافة إلى ذلك، يدفع المستخدم تكاليف إدارية تُقدّر بنحو 1% من دخله. ولا يتحمل المستخدم أي تكاليف خلال فترة بطالته.

التغطية

لا يُعدّ أداء صناديق التقاعد التشيلية جيدًا مقارنةً بأداء صناديق التقاعد الخاصة في الدول المتقدمة ، إلا أن هذا الأداء يُعزى جزئيًا إلى عوامل خاصة. ^{[ 15 ]} كانت التكاليف الإدارية تُعتبر مشكلة في نظام التقاعد التشيلي، لكنها انخفضت بشكل ملحوظ من 15% عام 1983 إلى 1.8% عام 1993 من إجمالي الأصول. ^{[ 16 ]}

بالإضافة إلى المعاش التقاعدي الخاص العادي أو بدلاً منه، قد يكون العمال مؤهلين للحصول على مساعدات حكومية:

يحق للمتقاعدين الذين تقل معاشاتهم التقاعدية الخاصة عن مستوى محدد الحصول على الحد الأدنى للمعاش التقاعدي (Garantía de Pensión Mínima). وفي هذه الحالة، تدفع الحكومة معاشًا تقاعديًا إضافيًا. ^{[ 17 ]}

قد يحصل الأشخاص الذين لم يدفعوا أي شيء أو ساهموا لأقل من 20 عامًا على مساعدة اجتماعية تُعرف باسم " المعاشات التقاعدية" (PASIS) . إلا أن هذه المعاشات تُصرف من ميزانية ثابتة لا تكفي عادةً لتغطية جميع المحتاجين. ^{[ 18 ]}

انخفضت نسبة العمال الذين يدفعون فعلياً اشتراكات نظام التقاعد من 64% عام 1980 (قبل الإصلاح) إلى 58% بحلول عام 2006 ^{[ 19 ].} ووفقاً لباتريسيو نافيا، أستاذ جامعي في جامعة دييغو بورتاليس، فإن معظم الناس يرون تكاليف المعاشات التقاعدية والمعاشات نفسها غير عادلة، ولذلك يحاولون التهرب من دفع اشتراكات التقاعد.

يقول أندراس أوتوف، مدير قسم التنمية الاجتماعية في اللجنة الاقتصادية لأمريكا اللاتينية التابعة للأمم المتحدة ( ECLAC )، إن نظام المعاشات التقاعدية التشيلي الذي تم إصلاحه لا يتناسب مع سوق العمل التشيلي الذي تم إصلاحه لأن نسبة صغيرة فقط من العمال قادرة على تمويل معاشات تقاعدية مجدية.

وفقًا لتوقعات بيرنشتاين ولاراين وبينو ريوس من عام 2005 (استنادًا إلى بيانات من الفترة 1981 - 2003) فإن نوع المعاشات التقاعدية المتوقعة هو كما يلي: ^{[ 20 ]}

60% من جميع العمال مشمولون بالتغطية	ومن المتوقع أن يحصل هؤلاء على معاش تقاعدي قدره:
	المساعدة الاجتماعية (Pensiones Asistenciales)	الحد الأدنى للمعاش التقاعدي (Garantía de Pensión Mínima)	معاش تقاعدي خاص كافٍ
	40 - 50%	10%	40 - 50%

سيباستيان بينيرا ، شقيق خوسيه بينيرا ورئيس تشيلي لاحقًا، قال خلال الترشح للرئاسة في عام 2006:

يحتاج نظام الضمان الاجتماعي في تشيلي إلى إصلاحات جذرية في جميع القطاعات، لأن نصف التشيليين لا يتمتعون بتغطية تقاعدية، ومن بين من يتمتعون بها، سيجد 40% صعوبة بالغة في بلوغ الحد الأدنى. يجب معالجة هذه المشكلة الآن، ونحن نتفق مع ميشيل باشيليت، ونأمل أن نوحد الجهود لدعم هذا المشروع الضخم.

— سيباستيان بينيرا في مناظرة متلفزة مع ميشيل باشيليت في عام 2006 ^{[ 21 ]}

في عهد حكومة باشيليت ، أُجري إصلاحٌ آخر لنظام المعاشات التقاعدية عام 2008. وقد تناول أندريس فيلاسكو، كبير المستشارين الاقتصاديين للحكومة، مشكلتين رئيسيتين هما تغطية السكان وحجم التكاليف الإدارية. فعدد كبير من الناس لا يشملهم نظام المعاشات، كما أن تراكم رأس المال باستخدام صناديق المعاشات مكلف للغاية ^{[ 21 ].} ويأتي هذا الإصلاح استجابةً لتوصية من البنك الدولي ، الذي وجد في نظام المعاشات التقاعدية لعام 1980 عنصرًا قويًا لإعادة توزيع الثروة على حساب ذوي الأجور المنخفضة أو العاطلين عن العمل بشكل متقطع. ولا يستطيع جزء كبير من سكان تشيلي تمويل معاشات تقاعدية مجدية، لأن العديد من العمال لا يستطيعون المساهمة بانتظام بمبالغ كبيرة. إضافةً إلى ذلك، يواجه العديد من العمال صعوبات في استيفاء شرط المساهمة لمدة 20 عامًا على الأقل للتأهل للحصول على الحد الأدنى من المعاش التقاعدي. ونظرًا لأن صناديق المعاشات تفرض تكاليف إدارية ثابتة مرتفعة لكل مؤمَّن عليه، ولأن جزءًا صغيرًا فقط من هذه التكاليف يعتمد على حجم حساب رأس المال، فإن تراكم رأس المال من خلال صناديق المعاشات غير مربحٍ للغاية بالنسبة للعمال ذوي الدخل المنخفض. لذلك أوصى البنك الدولي بإلغاء الحد الأدنى للمعاش التقاعدي ونظام المعاشات التقاعدية المساعدة، واستحداث آلية عامة لتجميع المخاطر ممولة من عائدات ضريبة القيمة المضافة . ^{[ 22 ]}

يشمل الإصلاح بشكل رئيسي النقاط التالية: ^{[ 23 ]}

• تم استبدال الحد الأدنى للمعاش التقاعدي ونظام المعاشات التضامنية (Pensiones Asistenciales) بنظام معاشات تضامنية ممول من الضرائب. ويحق لجميع المواطنين الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا، والذين أقاموا في تشيلي لمدة 20 عامًا على الأقل، والذين لا يملكون معاشًا تقاعديًا خاصًا بحد أدنى محدد، الحصول على معاش من نظام المعاشات التضامنية.
• تم توسيع الإطار القانوني المحدد الذي يُسمح في إطاره باستثمارات صناديق التقاعد.
• خلال فترة انتقالية تستمر حتى عام 2015، سيتم أيضاً دمج الأفراد العاملين لحسابهم الخاص في نظام المعاشات التقاعدية.

• تشيلي في عهد بينوشيه
• اقتصاد تشيلي
• أولاد شيكاغو
• إصلاح نظام الرعاية الاجتماعية

• تابين سينها (2000)، إصلاح نظام التقاعد في أمريكا اللاتينية ودروسه لصناع السياسات الدولية (بالألمانية)، دار نشر كلوير الأكاديمية، رقم ISBN 0-7923-7882-2
• غييرمو لاراين رويس (2005)، تعزيز نجاح نظام المعاشات التقاعدية التشيلي في: ربع قرن من إصلاح المعاشات التقاعدية في أمريكا اللاتينية ومنطقة البحر الكاريبي (بالألمانية)، بنك التنمية للبلدان الأمريكية، رقم ISBN 1-59782-020-2
• مونيكا تاونسون (2001)، المعاشات التقاعدية تحت الهجوم (بالألمانية)، المركز الكندي لبدائل السياسات، رقم ISBN 1-55028-694-3

• هيئة الإشراف على المعاشات التقاعدية

دعم إصلاح نظام التقاعد:

• المركز الدولي لإصلاح نظام التقاعد ، الذي أسسه ويرأسه خوسيه بينيرا نفسه

انتقاد إصلاح نظام التقاعد:

• بيتر ر. أورزاج وجوزيف إي. ستيغليتز (15 نوفمبر 1999). "إعادة النظر في إصلاح نظام المعاشات التقاعدية: عشر خرافات حول أنظمة الضمان الاجتماعي" (ملف PDF) . البنك الدولي . تاريخ الاسترجاع: 11 ديسمبر 2011 .
• نيكولاس بار: الحقيقة حول إصلاح نظام المعاشات التقاعدية ، في: التمويل والتنمية، سبتمبر 2001، المجلد 38، العدد 3.