باري مينكو

باري جاي مينكو (مواليد 22 مارس 1966) ^{[ 1 ]} رجل أعمال أمريكي سابق ، وقس ، ومدان بجرائم جنائية متكررة . أسس مينكو، وهو لا يزال في المدرسة الثانوية، شركة ZZZZ Best ( تُلفظ / ˈziːbɛst / [ ^{2 ] )، والتي بدت في} ظاهرها شركة ناجحة للغاية في تنظيف السجاد وترميمه. إلا أنها كانت في الواقع واجهة لجذب الاستثمارات لعملية احتيال هرمي ضخمة ^. انهارت ZZZZ Best عام 1987، مُكبّدةً المستثمرين والمقرضين خسائر بلغت 100 مليون دولار، في واحدة من أكبر عمليات الاحتيال الاستثماري التي ارتكبها شخص واحد، فضلاً عن كونها واحدة من أكبر عمليات الاحتيال المحاسبي في التاريخ. وكثيراً ما تُستخدم هذه العملية كدراسة حالة في مجال الاحتيال المحاسبي.

بعد إطلاق سراحه من السجن، أصبح مينكو قسًا ومحققًا في قضايا الاحتيال في سان دييغو ، وكان يلقي محاضرات في الكنائس والمدارس حول الأخلاق. انتهى هذا الأمر في عام ٢٠١١، عندما اعترف بالمساعدة في خفض سعر سهم شركة لينار للبناء عمدًا ، وحُكم عليه بالسجن خمس سنوات. بعد ثلاث سنوات، اعترف مينكو بالاحتيال على كنيسته، وحُكم عليه بالسجن خمس سنوات إضافية. وهو مُلزم بدفع تعويضات عن جرائمه العديدة التي بلغت قيمتها الإجمالية ٦١٢ مليون دولار.

وُلد باري مينكو في إنجلوود، كاليفورنيا ، ونشأ في منطقة ريسيدا بوادي سان فرناندو ضمن عائلة يهودية . ^{[ 3 ]} عندما كان في التاسعة من عمره، ساعدته والدته في الحصول على وظيفة مسوّق هاتفي في شركة تنظيف السجاد التي كانت تعمل بها. في سن السادسة عشرة، وبينما كان طالبًا في الصف الثاني في مدرسة كليفلاند الثانوية، أسس مينكو شركة ZZZZ Best (تُلفظ /ˈziːbɛst / ) في مرآب منزل والديه بثلاثة موظفين وأربعة هواتف. في البداية ، كان يعتمد على أصدقائه لتوصيله إلى مواقع عمل تنظيف السجاد لعدم امتلاكه رخصة قيادة. ^{[ 2 ]}

في البداية، واجه مينكو صعوبة في تغطية نفقاته الأساسية. أغلق بنكان حسابه التجاري لأن قانون كاليفورنيا آنذاك لم يكن يسمح للقاصرين بتوقيع عقود ملزمة، بما في ذلك الشيكات. كما عانى من شكاوى العملاء ومطالبات الموردين بالدفع. وفي بعض الأحيان، كان يجد صعوبة حتى في دفع رواتب الموظفين. ونظرًا لنقص رأس المال التشغيلي ، موّل مينكو أعماله عن طريق تزوير الشيكات ، وسرقة وبيع مجوهرات جدته، وتدبير عمليات سطو على مكاتبه، وتكبّد رسوم احتيالية على بطاقات الائتمان . ^{[ 4 ]}

بعد ذلك بوقت قصير، توسّع مينكو في مجال "ترميم الأضرار التأمينية". وبمساعدة توم بادجيت، وهو مُقيّم مطالبات ، زوّر مينكو العديد من الوثائق التي تدّعي أن شركة ZZZZ Best شاركت في عدة مشاريع ترميم لصالح شركة بادجيت. أسّس بادجيت ومينكو شركة وهمية، هي شركة Interstate Appraisal Services، للتحقق من تفاصيل عمليات الترميم هذه لدى مصرفيي مينكو. وبفضل القروض السخية التي حصل عليها من هذه البنوك، وسّع مينكو نطاق عمل شركة ZZZZ Best في جميع أنحاء جنوب كاليفورنيا . ^{[ 5 ]}

بينما تعتمد معظم مخططات بونزي على شركات وهمية، كان قسم تنظيف السجاد في شركة ZZZZ Best حقيقيًا تمامًا وحاز على تقييمات عالية لجودته. ^{[ 2 ]} مع ذلك، كان قسم ترميم الأضرار التأمينية، الذي شكّل في نهاية المطاف 86% من إيرادات الشركة، احتياليًا. ^{[ 6 ]} جمع مينكو الأموال عن طريق خصم مستحقاته عن العمل المتعاقد عليه، بالإضافة إلى ضخ الأموال عبر عدة بنوك في مخطط معقد للاحتيال بالشيكات. ^{[ 7 ]}

بعد تخرجه من المدرسة الثانوية عام ١٩٨٥، كرّس مينكو كل وقته لشركة ZZZZ Best. ونظرًا لنقص السيولة لديه رغم التوسع الأخير، حصل على قرض من جاك كاتين، رجل أعمال من لوس أنجلوس كانت له صلات بالجريمة المنظمة . لاحقًا، رفع كاتين دعوى قضائية ضد مينكو لعدم دفعه حصته من أرباح الشركة، لكن مينكو ادعى أن كاتين كان مرابيًا . كانت الدعوى لا تزال قيد النظر في المحاكم وقت وفاة كاتين عام ١٩٨٧. ^{[ ٢ ]} ظهرت شخصيات أخرى من الجريمة المنظمة كمستشارين لمينكو، مما أثار قلق موظفيه. ^{[ ٤ ]} على سبيل المثال، كان أحد كبار المساهمين، موريس ريند، قد أُدين بتهمة الاحتيال في الأوراق المالية عام ١٩٧٦. كما كان مينكو شريكًا تجاريًا مع روبرت فيجيانو، وهو لص مجوهرات مدان ومرابي معروف . ^{[ ٨ ]}

بناءً على اقتراح أحد الأصدقاء، طرح مينكو شركته للاكتتاب العام في يناير 1986، وحصل على مكان في بورصة ناسداك . ^{[ 4 ]} لم يزر المحاسب الذي راجع حسابات شركة ZZZZ Best قبل طرحها للاكتتاب العام مواقع ترميم التأمين بنفسه. لو فعل ذلك، لاكتشف أنها صناديق بريد منتشرة في جميع أنحاء وادي سان فرناندو. ^{[ 4 ] [ 9 ]} احتفظ مينكو بحصة مسيطرة بنسبة 53% في ZZZZ Best، مما جعله مليونيراً فورياً على الورق. بدا أن طرح الشركة للاكتتاب العام يمثل وسيلة للتغطية على أنشطته الاحتيالية. بموجب قانون الأوراق المالية في ذلك الوقت، كان عليه الاحتفاظ بأسهمه الشخصية لمدة عامين. خطط لبيع مليون سهم للجمهور في يناير 1988، معتقداً أن هذا سيوفر له أموالاً كافية لسداد جميع ديونه والتحول إلى شركة شرعية تماماً. ^{[ 2 ] [ 4 ] [ 10 ]}

سعياً للحصول على تمويل إضافي، تم إقناع مينكو بجمع 15 مليون دولار من رأس المال من خلال طرح عام أولي لأسهم شركة ZZZZ Best. وعندما أراد المحاسبون معاينة عمليات الشركة، استعار مكاتب وهمية لجولة تعريفية باسم "خدمات التقييم بين الولايات"، واستخدم مبنى غير مكتمل لعرض مشروع ترميم وهمي. وقد خدع مارك مورز، المستشار المالي لشركة ZZZZ Best، المحاسبين المكلفين بإجراء الفحص النافي للجهالة اللازم ، وذلك بتزوير آلاف الوثائق. أُغلق الاكتتاب العام في ديسمبر، وأصبح مينكو أصغر شخص يقود شركة خلال طرح عام أولي في التاريخ المالي الأمريكي. ^{[ 9 ]}

أطلق مينكو حملة إعلانية تلفزيونية ضخمة تُصوّر شركة ZZZZ Best كشركة تنظيف سجاد جديرة بثقة سكان جنوب كاليفورنيا. ^{[ 11 ]} كان يمتلك سيارة فيراري وسيارة بي إم دبليو ، واشترى قصراً في حي وودلاند هيلز الراقي بوادي سان فرناندو . ^{[ 12 ]} كانت لديه طموحات بجعل الشركة " جنرال موتورز صناعة تنظيف السجاد". ^{[ 8 ]}

اتُهم تشارلز أرينغتون، المدير المالي لشركة ZZZZ Best ، بتحصيل 91 ألف دولار أمريكي من عملاء محل الزهور الذي يملكه، وذلك عبر عمليات احتيال. ^{[ 13 ]} عندما علم الأخوان فيشباخ، وهما من بائعي الأسهم على المكشوف ، أن مينكو لا يزال يدعم أرينغتون، أجريا مزيدًا من التحقيقات واكتشفا أن عقد تنظيف السجاد في سكرامنتو ، الذي زعمت شركة ZZZZ Best أنه بقيمة 7 ملايين دولار أمريكي ، كان على الأرجح عملية احتيال. دفع هذا الأخوين فيشباخ إلى بيع أسهم ZZZZ Best على المكشوف، متوقعين انخفاض سعرها. ^{[ 14 ]} إضافةً إلى ذلك، لم يكن لدى أي من أعضاء مجلس الإدارة الخارجيين الأربعة في الشركة أي خبرة في إدارة شركة عامة . ^{[ 15 ]}

بحلول فبراير 1987، كان سهم شركة ZZZZ Best يُتداول بسعر 18 دولارًا أمريكيًا في بورصة ناسداك، مما رفع قيمة الشركة إلى 280 مليون دولار أمريكي. ^{[ 16 ]} وبلغت قيمة حصة مينكو 100 مليون دولار أمريكي. ^{[ 17 ]} وكان لدى الشركة آنذاك 1030 موظفًا، ولها مكاتب في كاليفورنيا وأريزونا ونيفادا . ^{[ 18 ]}

على الرغم من نمو الشركة، إلا أنها كانت لا تزال تواجه نقصًا حادًا في السيولة النقدية نتيجة دفعها للمستثمرين مقابل مشاريع ترميم وهمية. اعتقد مينكو أنه وجد الحل عندما علم أن شركة KeyServ، وهي شركة تنظيف السجاد المعتمدة لدى Sears ، ستُباع من قبل شركتها الأم البريطانية. بدأ مينكو مفاوضات اندماج مع KeyServ، حيث من شأن ضخ السيولة حل مشكلات السيولة الفورية لشركة ZZZZ Best. ^{[ 4 ]} بالإضافة إلى ذلك، اعتقد مينكو أن أعمال KeyServ مع Sears ستوفر لشركة ZZZZ Best سيولة كافية لإنهاء مخطط بونزي في وقت أقرب مما كان مخططًا له في الأصل. ^{[ 9 ]} عرضت شركة Drexel Burnham Lambert تمويل الصفقة من خلال طرح خاص لسندات عالية المخاطر . ^{[ 19 ]}

على الرغم من أن حجم شركة KeyServ كان ضعف حجم شركة ZZZZ Best، فقد اتفقت الشركتان على صفقة بقيمة 25 مليون دولار، بموجبها ستكون ZZZZ Best هي الشركة الباقية. وكان من شأن هذا الاندماج أن يجعل ZZZZ Best شركة تنظيف السجاد المعتمدة لدى Sears، كما كان سيجعل مينكو رئيسًا لمجلس إدارة أكبر شركة مستقلة لتنظيف السجاد في الولايات المتحدة ^{[ 4 ].} بعد فترة وجيزة من الإعلان عن صفقة KeyServ، بدأ مينكو في وضع خطط لتعزيز نفوذه، حيث خطط لجمع ما بين 700 و800 مليون دولار لشراء ServiceMaster في عملية استحواذ عدائية ، وكان ينوي التوسع إلى المملكة المتحدة ^{[ 9 ] [ 19 ] [ 2 ]} . وبعيدًا عن مجال تنظيف السجاد، بدأ مينكو مناقشات أولية لشراء فريق سياتل مارينرز التابع لدوري البيسبول الرئيسي ^{[ 19 ]} .

مع اقتراب إتمام صفقة اندماج KeyServ، تحوّلت عمليات الاحتيال ببطاقات الائتمان ، التي ساهمت في استمرار شركة ZZZZ Best في السنوات الأولى، إلى سبب سقوط مينكو. ألقى مينكو باللوم في عمليات الاحتيال على مقاولين عديمي الضمير وموظف آخر، وسدد معظم الأموال للضحايا. إلا أنه لم يسدد لربة منزل دُفعت مبلغًا زائدًا قدره بضع مئات من الدولارات. ^{[ 4 ]} عندما تجاهل طلباتها بالسداد، تتبعت عدة أشخاص آخرين وقعوا ضحية احتيال مينكو، وقدمت مذكراتها التي توثق ما توصلت إليه لصحيفة لوس أنجلوس تايمز . [10] ثم نشرت الصحيفة تقريرًا ^{كشف أن مينكو} قد تكبّد 72 ألف دولار أمريكي في عمليات احتيال ببطاقات الائتمان خلال عامي 1984 و1985. ^{[ 13 ]} تسبب هذا التقرير، الذي نُشر قبل أيام فقط من إتمام عملية الاندماج، في انخفاض أسهم ZZZZ Best بنسبة 28%.

في غضون ساعات من نشر الخبر، طالبت بنوك شركة ZZZZ Best بسداد قروضها أو هددت بذلك. أجلت شركة دريكسل إتمام الصفقة ريثما تتمكن من إجراء مزيد من التحقيقات. وفي وقت لاحق من ذلك اليوم، خلال مؤتمر صحفي، كشفت إحدى الصحفيات عن أدلة تُثبت عدم وجود مشروع تنظيف السجاد في ساكرامنتو. والأخطر من ذلك، أنها اكتشفت أن شركة ZZZZ Best لا تملك رخصة المقاول اللازمة لأعمال الترميم واسعة النطاق. ^{[ 4 ]} ولتهدئة المستثمرين القلقين، أصدر مينكو بيانًا صحفيًا يُشيد بأرباح وإيرادات قياسية، لكنه فعل ذلك دون إخطار شركة إرنست آند ويني (التي أصبحت الآن جزءًا من إرنست آند يونغ )، وهي الشركة المسؤولة عن تدقيق حسابات الشركة قبل صفقة KeyServ. كما ألمح البيان الصحفي إلى أن دريكسل قد برأت ZZZZ Best من أي مخالفات، مما أدى إلى توقف التراجع مؤقتًا. ومع ذلك، انسحبت دريكسل فجأة من الصفقة بعد بضعة أيام، مما تسبب في انخفاض سعر السهم مرة أخرى. ^{[ 4 ] [ 10 ]} أدى انسحاب دريكسل إلى إيقاف الصفقة قبل أربعة إلى سبعة أيام من موعد إتمامها. ^{[ 19 ]}

في اليوم التالي لهذا البيان الصحفي، اكتشفت شركة إرنست آند ويني أن مينكو قد حرر عدة شيكات لإثبات صحة عقود وهمية. وكان العديد منها قد حرر باسم أحد معارفه الذي أبلغ لاحقًا مسؤولي إرنست آند ويني عن عملية الاحتيال. أنكر مينكو معرفته بالرجل، ولكن بعد فترة وجيزة من اكتشاف الشيكات، اكتشفت إرنست آند ويني أنه حرر شيكين لنفس المعارف لأمر آخر لا علاقة له بالموضوع. ولما عجز مينكو عن تفسير الشيكات، استقالت إرنست آند ويني من منصبها كمراجع حسابات لشركة ZZZZ Best. ومع ذلك، لم تُبلغ الشركة هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) بشكوكها إلا بعد شهر. ^{[ 10 ]}

في 2 يوليو 1987، استقال مينكو فجأة من شركة ZZZZ Best لأسباب صحية. في ذلك الوقت، انخفض سعر سهم شركته إلى 3.50 دولارًا أمريكيًا للسهم الواحد، أي بانخفاض قدره 81% عن أعلى مستوى له في فبراير. ^{[ 20 ]} كشف مينكو لاحقًا أنه في 27 يونيو، أي قبل ستة أيام، طلب مكتب محاماة مستقل استعانت به الشركة للتحقيق في الادعاءات عناوين جميع مشاريع الترميم التي نفذتها الشركة. كان مينكو يعلم أن تلك المشاريع وهمية. ولما أدرك أن علاقته بشركة ZZZZ Best قد انتهت، قرر الاستقالة. ^{[ 4 ]} لاحقًا، أفادت التقارير أنه أخبر أحد أعضاء مجلس إدارته أن أعمال ترميم التأمين كانت عملية احتيال منذ البداية. ^{[ 6 ]}

أجرى مجلس إدارة شركة ZZZZ Best الجديد تحقيقًا داخليًا أكد إلى حد كبير مزاعم الاحتيال. وفي 6 يوليو، رفعت الشركة دعوى قضائية ضد مينكو، متهمةً إياه باختلاس 23 مليون دولار من أموال الشركة. وادعت ZZZZ Best أن أصولها قد استُنزفت لدرجة أجبرتها على إعلان إفلاسها بموجب الفصل الحادي عشر من قانون الإفلاس الأمريكي . ^{[ 21 ]} وبعد يومين، داهمت شرطة لوس أنجلوس مقر شركة ZZZZ Best ومنزل مينكو، وعثرت على أدلة تُشير إلى استخدام الشركة لغسل أرباح المخدرات لصالح الجريمة المنظمة. ^{[ 12 ] [ 15 ]}

وجهت هيئة محلفين اتحادية كبرى في يناير 1988 لائحة اتهام إلى مينكو وعشرة آخرين من المقربين لشركة ZZZZ Best، شملت 54 تهمة تتعلق بالابتزاز ، والاحتيال في الأوراق المالية، وغسل الأموال، والاختلاس ، والاحتيال البريدي ، والتهرب الضريبي ، والاحتيال المصرفي . واتهمت لائحة الاتهام مينكو باستنزاف ملايين الدولارات من البنوك والمستثمرين، مع استنزاف أصول شركته بشكل ممنهج. كما اتهمته بإنشاء شركات وهمية ، وكتابة فواتير مزورة، وتنظيم جولات في مواقع ترميم مزعومة. وقدّر المدعون أن ما يصل إلى 90% من إيرادات الشركة كانت احتيالية. ^{[ 6 ]} وفي 16 يونيو، حصل المدعون على لائحة اتهام معدلة تتهم مينكو بالاحتيال ببطاقات الائتمان، وتهمتين إضافيتين بالاحتيال البريدي. ^{[ 22 ]}

رغم اعتراف مينكو بالتلاعب بأسهم الشركة ، ادعى أنه أُجبر على تحويلها إلى مخطط بونزي تحت ضغط من شخصيات الجريمة المنظمة التي كانت تُسيطر عليها سرًا، ^{[ 23 ]} وهي قصة اعترف لاحقًا بكذبها. ^{[ 4 ]} في 14 ديسمبر، أُدين بجميع التهم. ^{[ 18 ]} في 27 مارس 1989، حُكم عليه بالسجن 25 عامًا. كما وُضع تحت المراقبة لمدة خمس سنوات، وأُمر بدفع 26 مليون دولار كتعويض . وصف قاضي المحكمة الجزئية الأمريكية، ديكران تيفريزيان، مينكو بأنه رجل بلا ضمير، رافضًا التماسه بتخفيف الحكم ووصفه بأنه "مزحة" و"عقوبة رمزية" لشخص تلاعب بالنظام المالي. لاحقًا، منعته هيئة الأوراق المالية والبورصات من العمل كمسؤول أو مدير في أي شركة عامة مرة أخرى. قضى مينكو أقل من سبع سنوات ونصف في السجن، معظمها في المؤسسة الإصلاحية الفيدرالية في إنجلوود .

أثناء سجنه، ادعى مينكو أنه أصبح مسيحياً متجدداً . ^{[ 24 ]} وخلال فترة سجنه، انخرط في الخدمة المسيحية، وأكمل دورات دراسية من خلال كلية التعلم مدى الحياة بجامعة ليبرتي . ^{[ 4 ]}

بعد إطلاق سراحه المبكر من السجن عام ١٩٩٥، عمل مينكو قسًا في كنيسة روكي بيك في تشاتسوورث، كاليفورنيا ، وأصبح مديرًا لمعهد الكتاب المقدس التابع للكنيسة. ^{[ ١٧ ]} في العام نفسه، كتب روايةً شخصيةً عن عملية الاحتيال التي قامت بها شركة ZZZZ Best، بعنوان " Clean Sweep". ويزعم مينكو في كتابه أن حصته من عائدات الكتاب ستُخصص بالكامل لتعويض ضحاياه. ^{[ ٤ ]} أما دينه الكبير الآخر فهو قرض بقيمة ٧ ملايين دولار من بنك يونيون . ^{[ ٢٥ ]}

في عام ١٩٩٧، أصبح مينكو قسًا لكنيسة الكتاب المقدس المجتمعية في سان دييغو . بعد وصوله بفترة وجيزة، طلب منه أحد أعضاء الكنيسة التحقيق في شركة لإدارة الأموال في مقاطعة أورانج المجاورة . ولأنه اشتبه في وجود أمر مريب، أبلغ مينكو السلطات الفيدرالية، التي اكتشفت أن الشركة عبارة عن مخطط هرمي بقيمة ٣٠٠ مليون دولار . كانت هذه بداية معهد كشف الاحتيال (FDI)، وهي شركة مينكو الربحية للتحقيقات. كانت أهدافه الأولية شركات الأسهم الرخيصة ، التي غالبًا ما تكون ملاذًا للاحتيال. ومع ذلك، سرعان ما لفت انتباه وسائل الإعلام، بما في ذلك صحيفة وول ستريت جورنال ، وبلومبيرغ نيوز ، وفكس نيوز ، وبرنامج ٦٠ دقيقة على قناة سي بي إس . أرسل العديد من مستثمري وول ستريت أموالًا إلى مينكو لإقناعه بملاحقة أهداف أكبر. ^{[ ٢٦ ]} ادعى مينكو أنه كشف عن عمليات احتيال بقيمة مليار دولار من خلال معهد كشف الاحتيال. ^{[ ٢٧ ]}

أثارت تقارير إخبارية متعددة تساؤلات حول دوافع مينكو، حيث خلصت إلى أنه كان يبيع أسهمًا على المكشوف قبل إصداره تقريرًا عن شركة عامة. ووفقًا لصحيفة "سان دييغو يونيون تريبيون" ، فقد انخرط مينكو في هذه الممارسة منذ عام 2006. وندد منتقدوه بهذه الممارسة ووصفوها بأنها غير أخلاقية، إن لم تكن غير قانونية. واتهمه أحد المنتقدين على الأقل بالانخراط في عملية "البيع على المكشوف والتشويه" ، وهي شكل من أشكال الاحتيال في الأوراق المالية، وتُعدّ عكسًا لعملية "التضخيم والتفريغ" . ^{[ 28 ]}

على سبيل المثال، اتهم مينكو شركة هيربالايف بسلسلة طويلة من المشاكل، وكشف بشكل صحيح أن رئيس الشركة بالغ في سيرته الذاتية. ^{[ 29 ] [ 17 ]} دفعت هيربالايف لمينكو 300 ألف دولار، ^{[ 29 ]} وبعدها أصدر بيانًا صحفيًا يسحب فيه جميع الاتهامات والادعاءات الموجهة ضد الشركة، ^{[ 30 ]} وحذف جميع الاتهامات من موقعه الإلكتروني. بالإضافة إلى ذلك، ربح مينكو 50 ألف دولار من بيع أسهم هيربالايف على المكشوف. ^{[ 31 ]} واستمر في جني الأرباح من بيعه على المكشوف بسبب الانخفاضات الحادة في سعر سهم الشركة المعلن عنها مباشرة بعد إصدار تقرير جديد. ^{[ 17 ]}

في 20 فبراير 2007، وزّع مينكو تقريرًا من 500 صفحة على مسؤولين في هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية، ومكتب التحقيقات الفيدرالي ، ودائرة الإيرادات الداخلية ، متهمًا شركة يوسانا بإدارة مخطط هرمي غير قانوني . ^{[ 32 ] [ 33 ]} في يوم صدور تقرير مينكو، كان سعر سهم يوسانا 61.19 دولارًا، لكن بحلول أغسطس انخفض سعر السهم إلى أقل من 35 دولارًا. ^{[ 32 ] [ 34 ]} أقرّ مينكو لاحقًا بأنه كان يبيع أسهم يوسانا على المكشوف، على أمل الربح من انخفاض سعر السهم. ^{[ 35 ]}

رفعت شركة يوسانا دعاوى قضائية ضد مينكو، متهمةً إياه بالتلاعب بالأسهم والتشهير . إلا أن يوسانا أسقطت دعوى التشهير، وفي وقت لاحق، رفض قاضٍ أربعًا من الدعاوى الخمس المرفوعة ضد مينكو، معتبرًا أن هذه الدعاوى تنتهك قانون كاليفورنيا لمكافحة دعاوى الترهيب الاستراتيجية ضد المشاركة العامة (SLAPP) لمقاضاة مينكو بسبب انتقاده الموضوعي. ^{[ 36 ]} كما استشهد القاضي بمثالين فشلت فيهما يوسانا في دحض مزاعم مينكو بأن منتجاتها مبالغ في أسعارها وليست بجودة أفضل من العلامات التجارية الأخرى الأقل سعرًا. ^{[ 37 ]} أما التهمة المتبقية بالتلاعب بالأسهم فقد سُوّيت في يوليو 2008 عندما توصلت يوسانا ومينكو إلى تسوية لم يُكشف عنها ، تضمنت إزالة جميع المواد المتعلقة بيوسانا من موقع FDI الإلكتروني، وموقع صيني ذي صلة، ومن يوتيوب . كما وافق مينكو على عدم تداول أسهم يوسانا مجددًا. ^{[ 38 ]} بصرف النظر عن التسوية، دفعت شركة يوسانا مبلغ 142,510 دولارًا أمريكيًا كأتعاب محاماة لمينكو ومؤسسة الاستثمار الأجنبي المباشر بموجب أمر من القاضي الفيدرالي صموئيل ألبا . وتُظهر وثائق المحكمة أن شركة يوسانا لم تُلاحق أي شخص آخر اشتبهت في تورطه في التلاعب المزعوم بالأسهم، كما أنها لم تطلب أمرًا قضائيًا، وهو سبيلها الوحيد للخروج من هذه القضية. ^{[ 37 ]}

كان مينكو يشغل في أغلب الأحيان مناصب في شركات الأوراق المالية التي كان يقدم تقارير عنها. ^{[ 39 ]} ومع ذلك، فقد صرّح لاحقًا بأنه على الرغم من أن محاميه نصحوه بأن هذه الممارسة قانونية، إلا أنها ربما كانت غير أخلاقية. ^{[ 28 ]} وقد رفعت عدة شركات دعاوى قضائية ضد مينكو بتهمة توجيه اتهامات كاذبة ضدها، وتم تسوية معظم هذه الدعاوى خارج المحكمة. ^{[ 26 ]}

في عام ٢٠٠٩، أصدر مينكو تقريرًا يتهم فيه شركة لينار، إحدى كبرى شركات بناء المنازل، بالاحتيال على نطاق واسع، مدعيًا أن المخالفات في محاسبة ديون الشركة خارج الميزانية العمومية تُعد دليلًا على عملية احتيال هرمي ضخمة. واتهم مينكو لينار بعدم الإفصاح عن معلومات كافية لمساهميها حول هذا الأمر، كما ادعى أن أحد مسؤولي لينار قد حصل على قرض شخصي احتيالي. ^{[ ٤٠ ]} وفي مقطع فيديو مصاحب على يوتيوب، ندد مينكو بلينار واصفًا إياها بأنها "جريمة مالية جارية" و"شركة متسلطة". وانخفضت أسهم لينار بشكل حاد في أعقاب تقارير مينكو، حيث تراجعت من ١١.٥٧ دولارًا للسهم إلى ٦.٥٥ دولارًا في غضون أسبوعين. ^{[ ٢٨ ]} أصدر مينكو التقرير بعد أن تواصل معه نيكولاس مارش، وهو مطور عقاري من سان دييغو كان قد رفع دعويين قضائيتين ضد لينار بتهمة الاحتيال. وبالفعل، عكست لغة تقرير مكتب التحقيقات الفيدرالي اللغة المستخدمة في ملفات مارش. رُفضت إحدى دعاوى مارش بإجراءات موجزة؛ وانتهت الأخرى بإلزام مارش بدفع 12 مليون دولار لشركة لينار كدعاوى مضادة. ^{[ 17 ]}

ردّت شركة لينار بإضافة مينكو كمدعى عليه في دعوى قضائية ضد مارش. لم يُبدِ مينكو أي قلق في البداية، إذ سبق له أن انتصر في قضايا مماثلة استنادًا إلى حرية التعبير . ^{[ 28 ]} ووفقًا لسجلات المحكمة، قام مينكو ببيع أسهم لينار على المكشوف، حيث اشترى خيارات بقيمة 20,000 دولار أمريكي رهانًا على انخفاض سعر السهم. ^{[ 40 ]} والأخطر من ذلك، أنه اشترى أيضًا أسهم لينار بعد تقريره عن الاستثمار الأجنبي المباشر، معتقدًا أن السهم سينتعش بعد هبوطه الحاد. ^{[ 41 ]} أنكر مينكو في البداية قيامه بذلك، لكنه اضطر للتراجع عن أقواله عند مواجهته بسجلات التداول. زوّر مينكو وثائق تزعم سوء سلوك من جانب لينار، وكذب بشأن اضطراره للذهاب إلى غرفة الطوارئ في الليلة التي سبقت أول جلسة استماع له للإدلاء بشهادته. كما مضى قدمًا في التقرير حتى بعد أن عجز محقق خاص استأجره للقضية عن إثبات مزاعم مارش. وفي تطور منفصل، تم الكشف أيضاً عن أن مينكو كان يدير منظمة الاستثمار الأجنبي المباشر من مكاتب كنيسته، بل واستخدم أموال الكنيسة لتمويل المنظمة، وهو أمر كان من الممكن أن يعرض وضع كنيسته المعفى من الضرائب للخطر . ^{[ 17 ]}

في 27 ديسمبر/كانون الأول 2010، أصدرت قاضية محكمة فلوريدا الجزئية، جيل فريمان، حكمًا غيابيًا ضد مينكو استجابةً لطلبٍ من شركة لينار. وخلصت فريمان إلى أن مينكو قد كذب مرارًا تحت القسم ، وأتلف أو أخفى أدلة، وأخفى شهودًا، وحاول عمدًا "التستر على سوء سلوكه"، بل وكذب حتى على محاميه بشأن تصرفاته. وقررت فريمان أن مينكو قد ارتكب "تزويرًا للمحكمة" بلغ من الفظاعة حدًا يجعل استمرار القضية إجحافًا بالعدالة. ورأت أنه "لا سبيل للتعويض عن أكاذيب مينكو سوى الحكم الغيابي". وأمرت فريمان مينكو بتعويض شركة لينار عن النفقات القانونية التي تكبدتها أثناء كشف أكاذيبه. ووفقًا لخبراء قانونيين ، فإن العقوبات النهائية، كالأحكام الغيابية، نادرة للغاية، إذ تُفرض فقط في حالات سوء السلوك الجسيم، وتؤدي إلى حرمان المتقاضي من حقه في الدفاع عن نفسه. في وقت سابق، استشاطت فريمان غضبًا من سلوك مينكو لدرجة أنها وصفته بالكاذب في جلسة علنية، وهو أمر نادر الحدوث بالنسبة لقاضٍ. وقدّرت شركة لينار أن محاميها ومحققيها أنفقوا مئات الملايين من الدولارات لكشف أكاذيب مينكو. ^{[ 42 ] [ 43 ]}

في 16 مارس/آذار 2011، أعلن مينكو، عبر محاميه، إقراره بالذنب في تهمة واحدة تتعلق بالتداول بناءً على معلومات داخلية . ووفقًا لمحاميه، اشترى مينكو خيارات أسهم شركة لينار باستخدام "معلومات غير متاحة للعامة". وجاء هذا الإقرار، المنفصل عن الدعوى المدنية، بعد شهر من علم مينكو بأنه يخضع لتحقيق جنائي. وفي اليوم نفسه، استقال مينكو من منصبه كقسٍّ رئيسي لكنيسة كوميونيتي بايبل، قائلاً في رسالة إلى رعيته إنه بما أنه لم يعد "فوق الشبهات"، فإنه يشعر بأنه "لم يعد مؤهلاً ليكون قسًّا". قبل ذلك بستة أسابيع، سُرقت 50 ألف دولار نقدًا وشيكات من الكنيسة خلال عملية سطو . ورغم عدم حل القضية، فقد أثيرت الشكوك حولها نظرًا لتاريخ مينكو المُعترف به في تدبير عمليات سطو للحصول على أموال التأمين. ^{[ 40 ] [ 44 ] [ 45 ] [ 46 ]}

اتضحت طبيعة "المعلومات غير العامة" بعد أسبوع، عندما قدم المدعون الفيدراليون في ميامي لائحة اتهام جنائية ضد مينكو بتهمة التآمر لارتكاب احتيال في الأوراق المالية. واتهم المدعون مينكو ومارش (المدرج كمتآمر غير متهم في لائحة الاتهام) بالتآمر لابتزاز أموال من شركة لينار عن طريق خفض سعر سهمها. وكشفت لائحة الاتهام أيضًا أن مينكو أرسل ادعاءاته إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات ومكتب التحقيقات الفيدرالي ومصلحة الضرائب، وأن الوكالات الثلاث وجدت ادعاءاته ذات مصداقية كافية لفتح تحقيق جنائي رسمي في ممارسات لينار. ثم استخدم مينكو معلومات سرية عن ذلك التحقيق لبيع أسهم لينار على المكشوف، على الرغم من علمه بأنه ممنوع من القيام بذلك. ^{[ 47 ] [ 48 ] [ 49 ]} اختار مينكو الاعتراف بالذنب في تهمة التآمر بدلاً من مواجهة تهم الاحتيال في الأوراق المالية والتلاعب بالسوق ، والتي كان من الممكن أن تؤدي إلى سجنه مدى الحياة. ^{[ 50 ]}

في 30 مارس/آذار 2011، أقرّ مينكو بالذنب أمام القاضية باتريشيا أ. سيتز . واعترف محاميه، ألفين إنتين، بأن موكله تصرف بتهور، لكنه كان ضحية خداع واستغلال من قبل مارش. وكان يواجه عقوبة قصوى بالسجن لمدة خمس سنوات، وغرامات تصل إلى 350 ألف دولار، وتعويضات بقيمة 500 مليون دولار. ومع ذلك، وافق على التعاون مع الحكومة في تحقيقها مع مارش. ^{[ 51 ] [ 52 ] [ 53 ]}

حصلت صحيفة لوس أنجلوس تايمز على نسخة من اتفاقية الإقرار بالذنب، التي أقر فيها مينكو بإصدار تقريره عن شركة لينار بناءً على طلب مارش. وبحسب الاتفاقية، عرض مارش على مينكو سحب تقريره مقابل أن تدفع له لينار نقدًا وأسهمًا. كما نصت الاتفاقية على أن تقرير مينكو تسبب في انهيار أسهم الشركة، مما أدى إلى انخفاض مؤقت في قيمتها السوقية بمقدار 583 مليون دولار. وكان مينكو يواجه عقوبة لا تقل عن ثلاثين عامًا في السجن لو وصلت القضية إلى المحاكمة. ^{[ 54 ]} في 16 يونيو، أمرت القاضية فريمان مينكو بدفع 584 مليون دولار كتعويضات لشركة لينار ، وهو المبلغ الذي خسرته الشركة تقريبًا نتيجة انهيار أسهمها الذي دبره مينكو ومارش. وذكر حكمها أن مينكو ومارش قد تآمرا لتدمير أسهم لينار في نوفمبر 2008. ^{[ 53 ]} ومع الفوائد ، قد تصل قيمة التعويض بسهولة إلى مليار دولار، وهو مبلغ يفوق بكثير ما سرقه مينكو في عملية احتيال ZZZZ Best. ^{[ 55 ]}

في السادس من يوليو/تموز، تبيّن أن مسؤولين في كنيسة "كوميونيتي بايبل" اتهموا مينكو بإدارة مؤسسة الاستثمار الأجنبي المباشر بأموال الكنيسة، والتقدم بطلبات للحصول على بطاقات ائتمان بأسماء أعضاء الكنيسة، وتوريط أتباعه في استثمارات خاسرة. وقدّم مسؤولو الكنيسة هذه الادعاءات ضمن تقرير سريّ قبل النطق بالحكم. عندما علم إنتين بالرسالة، طلب مهلة أسبوعين لمراجعة الادعاءات والرد عليها، وقد مُنح لها. أدى ذلك إلى تأجيل النطق بالحكم على مينكو إلى 21 يوليو/تموز. ^{[ 56 ] [ 57 ]} وهذه هي المرة الثانية التي يُؤجّل فيها النطق بالحكم على مينكو؛ إذ كان من المقرر أصلاً النطق به في 16 يونيو/حزيران، ولكن تم تأجيله إلى 6 يوليو/تموز.

في تقييم ما قبل النطق بالحكم الذي أجري في 10 مايو 2011، تم تشخيص مينكو من قبل مايكل برانون بأنه يعاني من اضطراب في الشخصية مع سمات معادية للمجتمع ونرجسية ، واضطراب نقص الانتباه مع فرط النشاط ، واضطراب القلق ، وإدمان المواد الأفيونية ، وتعاطي الستيرويدات الابتنائية ، والصداع النصفي . ^{[ 58 ]}

في 21 يوليو، حكمت القاضية سيتز على مينكو بالسجن خمس سنوات. وذكرت في معرض النطق بالحكم أن مينكو "يفتقر إلى أي بوصلة أخلاقية تدفعه للتوقف". كما أمرته سيتز بدفع تعويضات لشركة لينار بقيمة 583.5 مليون دولار، وهو المبلغ الذي حُكم به قبل شهر في القضية المدنية. ^{[ 27 ] [ 56 ] [ 59 ]} وأوصت أيضًا بأن يقضي مينكو عقوبته في سجن مونتغمري الفيدرالي في مونتغمري، ألاباما . إلا أنه في 20 سبتمبر، صدر أمر بنقله إلى المركز الطبي الفيدرالي في ليكسينغتون، كنتاكي . ^{[ 60 ]}

في 14 يونيو/حزيران 2011، أجرت قناة KGTV في سان دييغو مقابلات مع عدد من أعضاء كنيسة مينكو السابقة، الذين أفادوا بأن مينكو قد احتال عليهم. وقالت إحدى النساء إن مينكو طلب منها 300 ألف دولار، بزعم تمويل فيلم يروي قصة توبته. ^{[ 61 ]}

في 22 يناير/كانون الثاني 2014، أقرّ مينكو بذنبه في تهمة واحدة لكل من التآمر لارتكاب الاحتيال المصرفي، والاحتيال الإلكتروني، والاحتيال البريدي، والاحتيال على الحكومة الفيدرالية. واعترف باختلاس أكثر من 3 ملايين دولار من التبرعات لكنيسة "كوميونيتي بايبل" خلال الفترة من 2001 إلى 2011. وقد فتح حسابات مصرفية غير مصرح بها باسم الكنيسة، وزوّر التوقيعات على شيكات الكنيسة، وحوّل أموالاً من حسابات الكنيسة المشروعة لاستخدامه الشخصي، وحمّل بطاقات ائتمان الكنيسة نفقات شخصية غير مصرح بها. كما أخفى 890 ألف دولار من الدخل و250 ألف دولار من الضرائب عن مصلحة الضرائب الأمريكية. ^{[ 62 ] [ 63 ]} ومن بين ضحاياه أرمل تبرع بمبلغ 75 ألف دولار لتمويل مستشفى مزعوم في السودان تكريماً لزوجته بعد وفاتها بمرض السرطان ، وامرأة أعطت مينكو 300 ألف دولار كان من المفترض أن تُستخدم في تربية حفيدتها المراهقة. ^{[ 64 ]}

في 28 أبريل/نيسان 2014، حكم القاضي مايكل أنيلو على مينكو بالسجن خمس سنوات، وهي أقصى عقوبة ممكنة بموجب صفقة الإقرار بالذنب. وسُبقت هذه العقوبة على الحكم السابق الصادر بحقه بتهمة الاحتيال في الأوراق المالية. وبينما طالب محامو مينكو بعقوبة 41 شهرًا، رأى أنيلو أنه مُلزم بفرض أقصى عقوبة لما وصفه بـ"الجريمة الدنيئة التي لا تُغتفر". ^{[ 65 ]} وفي 2 يونيو/حزيران، توصل مينكو إلى اتفاق مع المدعين الفيدراليين يقضي بدفعه 3.4 مليون دولار كتعويضات. ^{[ 66 ]} ومن المحتمل أن يكون هذا المبلغ كارثيًا على مينكو، إضافةً إلى التعويضات التي لا يزال مدينًا بها لشركة لينار، وبنك يونيون، وضحايا شركة ZZZZ Best. وكان قد صرّح سابقًا بأن مبلغ التعويضات البالغ 26 مليون دولار عن عملية الاحتيال في شركة ZZZZ Best وحدها كافٍ لجعله يكتب شيكات تعويضات للضحايا طوال حياته. ^{[ 17 ]} ونتيجةً لحكمه الأخير، أُفرج عن مينكو في 6 يونيو/حزيران 2019.

قبل إدانته عام ٢٠١١، بدأ إنتاج فيلم يروي قصة حياة مينكو وتوبته. الفيلم، الذي شارك في بطولته مارك هاميل ، وجاستن بالدوني ، وتاليا شاير ، وفينغ رامز ، مُوِّل جزئيًا من تبرعات جمعها مينكو من أتباعه. أصرّ مينكو على تجسيد شخصيته في منتصف العمر في الفيلم. بعد اعتقاله، أُلغي عرض الفيلم وبدأ العمل على نهاية جديدة. ^{[ ٦٧ ] [ ٦٨ ] [ ٦٩ ]} أُعيدت تسمية الفيلم إلى "المحتال" (Con Man) بدلًا من عنوانه الأصلي "مينكو" (Minkow) ، وصدر في النهاية في مارس ٢٠١٨. ^{[ ٧٠ ]}

في يناير 2022، عُرضت سلسلة وثائقية من ثلاثة أجزاء على منصة ديسكفري+ بعنوان " ملك الاحتيال" . استكشفت السلسلة كيف استطاع مينكو إعادة ابتكار نفسه وتحقيق الثراء عدة مرات. ^{[ 71 ]} أنتجت السلسلة شركة "ذا كونتنت غروب"، وتولت باميلا دويتش منصب المنتج التنفيذي لصالح ديسكفري+، ويروي مينكو بنفسه ماضيه وجرائمه وعملية إعادة ابتكار نفسه. ^{[ 72 ]}

• مينكو، باري، عملية احتيال شاملة: القصة الداخلية لأفضل عملية احتيال... واحدة من أكبر عمليات الاحتيال في وول ستريت ، ISBN 0-7852-7916-4
• سيرة مينكو على موقع معهد اكتشاف الاحتيال (مؤرشف: الموقع مغلق)
• فقرة برنامج 60 دقيقة عن مينكو ، 27 أغسطس 2006

• معلومات النزلاء مؤرشفة بتاريخ 24 سبتمبر 2012 على موقع Wayback Machine التابع لمكتب السجون الأمريكي
• موقع معهد اكتشاف الاحتيال (مؤرشف)
• يواجه باري مينكو، مؤسس مخطط بونزي، ضربة قاضية ثالثة.
• مجلة فورتشن: باري مينكو: محتال أمريكي بامتياز