تسوية الديون

تسوية الديون (وتُسمى أيضًا تخفيض الديون ، أو التفاوض على الديون ، أو حل الديون ) هي تسوية يتم التفاوض عليها مع الدائن غير المضمون للمدين . عادةً، يوافق الدائنون على إسقاط جزء كبير من الدين، ربما حوالي النصف، مع العلم أن النتائج قد تختلف اختلافًا كبيرًا. عند إتمام التسويات، تُدوّن الشروط كتابيًا. من الشائع أن يدفع المدين مبلغًا إجماليًا واحدًا مقابل موافقة الدائن على إلغاء الدين وإغلاق الملف. تُدفع بعض التسويات على مدى عدة أشهر. في كلتا الحالتين، طالما التزم المدين بما تم الاتفاق عليه في التفاوض، فلن يظهر أي دين مستحق في تقريره الائتماني.

كمفهوم، يمارس المقرضون تسوية الديون منذ آلاف السنين. ^{[ 1 ]} ومع ذلك، برزت أعمال تسوية الديون في الولايات المتحدة الأمريكية خلال أواخر الثمانينيات وأوائل التسعينيات، عندما أدى تحرير القطاع المصرفي ، الذي خفف من ممارسات إقراض المستهلكين ، وما تلاه من ركود اقتصادي ، إلى وضع المستهلكين في ضائقة مالية.

مع ازدياد حالات شطب الديون (الديون التي تشطبها البنوك)، أنشأت البنوك أقسامًا لتسوية الديون، مُخوّلة موظفيها بالتفاوض مع حاملي البطاقات المتعثرين لخفض الأرصدة المستحقة ، على أمل استرداد الأموال التي كانت ستُفقد لولا ذلك في حال إعلان حامل البطاقة إفلاسه بموجب الفصل السابع . وتراوحت التسويات النموذجية بين 25% و65% من الرصيد المستحق. ^{[ 2 ]}

تسوية الديون هي عملية تفاوض مع الدائنين لتخفيض إجمالي الديون وإلغائها مقابل دفعة مالية إجمالية. تتم التسوية بنجاح عندما يوافق الدائن على التنازل عن نسبة مئوية من إجمالي رصيد الحساب. عادةً، لا يمكن تسوية سوى الديون غير المضمونة ، أي غير المضمونة بأصول حقيقية كالمنازل أو السيارات. تشمل الديون غير المضمونة الفواتير الطبية وديون بطاقات الائتمان ، ولكنها لا تشمل قروض الطلاب الحكومية أو تمويل السيارات أو الرهون العقارية. إذا لم يكن البديل هو القدرة على استرداد الضمان في الوقت المناسب أو بطريقة اقتصادية، فقد يختار الدائن التسوية. هذه معاملة اقتصادية لا تراعي مصالح الدائن. بالنسبة للمدين، تُعدّ التسوية خيارًا منطقيًا: فهو يتجنب وصمة الإفلاس والضوابط القضائية الصارمة المصاحبة له، مع خفض أرصدة ديونه، أحيانًا بأكثر من 50%. أما بالنسبة للدائن، فإنه يستعيد ثقته بأن المقترض ينوي سداد ما يستطيع من القروض ولن يلجأ إلى الإفلاس (في هذه الحالة، يخاطر الدائن بفقدان جميع الأموال المستحقة).

التفاوض مع وكالة تحصيل ديون أو شركة شراء ديون متعثرة يشبه إلى حد ما التفاوض مع شركة بطاقات الائتمان أو الدائن الأصلي. مع ذلك، توافق العديد من وكالات التحصيل (أو شركات شراء الديون المتعثرة) على قبول مبلغ أقل من المبلغ المستحق مقارنةً بالدائن الأصلي، لأن شركة شراء الديون المتعثرة تشتري الدين بجزء بسيط من الرصيد الأصلي. ^{[ 3 ] [ 4 ]} وكجزء من التسوية، يمكن للمستهلك طلب حذف بيانات التحصيل من تقريره الائتماني ، وهو ما لا يحدث عادةً مع الدائن الأصلي. حتى لو تم حذف حساب التحصيل من تقرير المستهلك الائتماني كشرط للتسوية، كما تم الاتفاق عليه أثناء المفاوضات، فإن العلامات السلبية من شركة بطاقات الائتمان الأصلية ستظل موجودة، وفقًا لماكسين سويت، المتحدثة باسم وكالة إكسبريان لتقارير الائتمان . ^{[ 5 ]}

تختلف القوانين المنظمة لشركات تسوية الديون المهنية باختلاف البلدان. ​​ففي الولايات المتحدة، يُلزم القانون شركات تخفيف الديون بتقديم معلومات مسبقة للمستهلك قبل اشتراكه في خدماتها، بما في ذلك التكلفة والشروط. وتستخدم الشركات المرخصة حسابات ائتمانية مؤمنة من قبل المؤسسة الفيدرالية لتأمين الودائع . وبمجرد توفر الأموال الكافية، يمكن البدء بعملية التفاوض مع كل دائن على حدة. تُعرف هذه الحسابات أيضاً باسم "حسابات الأغراض الخاصة"، وغالباً ما يحتفظ بها البنك ويديرها وكيل مصرفي (يتقاضى رسوم صيانة شهرية). كما يمكن للدائنين الاحتفاظ بهذه الحسابات، أو بيعها لوكالة تحصيل ديون بمتوسط ​​0.15 دولار أمريكي للدولار، وفي هذه الحالة يمكن التفاوض على الدين.

يدفع المستهلك أقساطًا شهرية لشركة تسوية الديون، أو للبنك (أو وكيله) الذي يحتفظ بحساب "الأمانة". يُقتطع جزء من كل دفعة كرسوم لشركة تسوية الديون، ويُودع الباقي في حساب الأمانة. ويُطلب من المستهلك عدم دفع أي مبالغ للدائنين. عادةً ما تُحدد رسوم شركة تسوية الديون في عقد التسجيل، وقد تتراوح بين 10% و75% من إجمالي مبلغ الدين المراد تسويته. ^{[ 13 ]} وتحظر لوائح لجنة التجارة الفيدرالية، السارية اعتبارًا من 27 أكتوبر 2010، على شركات تسوية الديون تحصيل أي رسوم من المدين مقابل خدماتها حتى يتم التوصل إلى تسوية مع الدائن وسداد دفعة واحدة على الأقل. تجدر الإشارة إلى أن هذه الإجراءات في الولايات المتحدة الأمريكية تُقيّم على أساس كل حالة على حدة، ومن ولاية إلى أخرى، حيث تسمح بعض الولايات بالتفاوض على الديون مع طرف ثالث إذا لم يكن المدين مواطنًا عاديًا.

يتمثل الحافز الرئيسي للدائن في استرداد الأموال التي كانت ستُفقد لولا ذلك لو أعلن المدين إفلاسه. أما الحافز الرئيسي الآخر فهو قدرة الدائن على استرداد مبالغ أكبر في كثير من الأحيان مقارنةً بأساليب التحصيل الأخرى. وتتقاضى وكالات التحصيل ومحامو التحصيل عمولات تصل إلى 40% من الأموال المستردة. أما مشتري الديون المعدومة، فيشترون محافظ ديون متعثرة من الدائنين الذين يتخلون عن جهود التحصيل الداخلية، ويدفع هؤلاء المشترون ما بين سنت واحد و12 سنتًا لكل دولار، وذلك بحسب عمر الدين، حيث تكون الديون الأقدم هي الأقل تكلفة. ^{[ 3 ]} وفي بعض الأحيان، تدفع مكالمات التحصيل والدعاوى القضائية المدينين إلى إعلان إفلاسهم، وفي هذه الحالة غالبًا لا يسترد الدائن أي أموال.

يؤثر ذلك سلبًا على السجل الائتماني - ستظهر في التقارير الائتمانية أدلة على تسويات الديون، مما يؤدي إلى انخفاض مؤقت في درجات FICO المرتبطة بها . مع ذلك، إذا حصل المدين على خطاب "سداد كامل" من الدائن، فلن يظهر في تقريره الائتماني أي أثر لتسوية الدين. بالإضافة إلى ذلك، مع تسوية المدينين لحساباتهم، تبدأ الدرجة الائتمانية بالارتفاع مجددًا. تقدم بعض شركات تسوية الديون خدمة إصلاح السجل الائتماني ضمن برامجها بهدف إزالة بعض الملاحظات السلبية من التقارير الائتمانية.

احتمالية رفع دعاوى قضائية - على الرغم من أن قلة من الدائنين يرغبون في دفع المقترضين نحو الإفلاس (وربما الحماية الحكومية من جميع الديون)، إلا أن احتمالية رفع دعوى قضائية قائمة دائمًا عند عدم سداد الديون . في عملية تسوية الديون، تبقى حسابات المدين متعثرة حتى يتم التوصل إلى تسوية. وخلال فترة التعثر، يحتفظ الدائن أو من ينوب عنه بحقه في رفع دعوى قضائية ضد المدين، ولكن من غير المرجح أن يفعل ذلك. عمومًا، لا يرغب معظم الدائنين في تكبد تكاليف قانونية لتحصيل أموالهم من دين يعلمون أنهم سيحصلون عليه على أي حال من خلال عملية التفاوض، خاصةً إذا كان المدين يتعامل مع شركة تفاوض ديون موثوقة. توفر شركات تفاوض الديون الجيدة نوعًا من التأمين على النفقات القانونية لحماية عملائها في حال اتخاذ الدائن إجراءً قانونيًا، وهو أمر مستبعد.

أهلية الديون - بالإضافة إلى ذلك، تؤثر ديون المقترضين أنفسهم على نجاح المفاوضات. ولا تتأثر الحجوزات الضريبية والأحكام القضائية المحلية بمحاولات التسوية. وقد منح قانون صدر مؤخرًا صلاحيات خاصة لدائني قروض الطلاب، حتى تلك غير المدعومة اتحاديًا، للحجز على الحسابات المصرفية دون إمكانية اللجوء إلى الحماية من الإفلاس بموجب الفصل السابع. كما يميل بعض الدائنين الأفراد، بما في ذلك شركة ديسكوفر كارد على سبيل المثال، إلى مقاومة المفاوضات بشدة.

الآثار الضريبية - من الاعتراضات الشائعة الأخرى على تسوية الديون أن المدينين الذين تُشطب ديونهم جزئيًا خارج نظام الإفلاس سيُطالبون بالإبلاغ عن الجزء المُشطب من الدين كدخل خاضع للضريبة . (نموذج منشور مصلحة الضرائب الأمريكية رقم 982). وتعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية أي مبلغ من الديون المُعفى عنها دخلًا خاضعًا للضريبة. وفي قسم حبس الرهن واسترداد الممتلكات، تُشير مصلحة الضرائب الأمريكية إلى أنه يجب على الدائن المُعفي تزويد دافع الضرائب بنموذج 1099-C الضريبي لمبالغ الديون المُعفاة التي تبلغ 600 دولار أمريكي أو أكثر. ^{[ 16 ] [ 17 ]} وسيُدرج نموذج 1099-C مبلغ الدين المُعفى عنه والفائدة في الخانة 2. ولا يجوز لدافعي الضرائب الذين تم الإعفاء من أجزاء من قروضهم الشخصية خصم الفائدة المُبلغ عنها في الخانة 3 من مبلغ الدخل المُبلغ عنه في هذا النموذج.

مع ذلك، لا تشترط مصلحة الضرائب الأمريكية على دافعي الضرائب الإبلاغ عن الديون المُعفاة إذا كان دافع الضرائب مُعسراً وقت إعفاء الدائن للدين. ويُقصد بالإعسار أن يكون مبلغ ديون المدين أكبر من أصوله (أي مقدار الأموال والممتلكات التي يملكها). ومع ذلك، تُضيف مصلحة الضرائب أنه "لا يُمكن استبعاد أي مبلغ من الديون المُلغاة يزيد عن مقدار الإعسار". ^{[ 18 ]}

على سبيل المثال، إذا كان على دافع الضرائب ديون بقيمة 10,000 دولار أمريكي ويمتلك أصولاً بقيمة 3,000 دولار أمريكي، فلا يجوز له استبعاد أكثر من 7,000 دولار أمريكي من الديون المتنازل عنها من ضريبة دخله . ويجب الإبلاغ عن أي دين متنازل عنه يزيد عن 7,000 دولار أمريكي في ذلك العام كدخل خاضع للضريبة.

في مايو/أيار 2009، أصدر المدعي العام لولاية نيويورك مذكرات استدعاء لأربع عشرة شركة "لتسوية الديون"، بحثًا عن انتهاكات لقانون نيويورك. ^{[ 19 ]} وفي 19 مايو/أيار 2009، رفع المدعي العام لولاية نيويورك دعوى قضائية ضد شركتين من شركات "تسوية الديون" والشركات التابعة لهما، متهمًا إياهما بانتهاكات تتعلق بممارسات تجارية احتيالية وإعلانات مضللة. ^{[ 20 ]}

سلط تقريرٌ بثته قناة سي بي إس في برنامج " إيرلي شو " في مارس 2010 الضوء على ممارسات شركة "كريديت سوليوشنز أوف أمريكا " الكبرى في مجال تسوية الديون ، وقدم نصائح للمستهلكين بشأن استشارات تسوية الديون. ^{[ 21 ]}

• دَين
• توحيد الديون
• إعادة هيكلة الديون
• الإفلاس
• الاستشارات الائتمانية
• سداد برعاية
• قائمة بمواضيع التمويل
• قانون خدمات إدارة الديون الموحد

• https://web.archive.org/web/20170402122345/https://www.bbb.org/financial-building-blocks/debt-settlement/
• قانون خدمات إدارة الديون الموحد (UDMSA) مؤرشف بتاريخ 17 يوليو 2007 في أرشيف الإنترنت (Wayback Machine).
• نصائح تسوية الديون من لجنة التجارة الفيدرالية الأمريكية
  • لماذا يفشل نموذج أعمال تسوية الديون ؟، جون سي. غراي، خدمات بروكلين القانونية؛ كما نشرته لجنة التجارة الفيدرالية.