فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية

📅 آخر تحديث: ٢٩ يوليو ٢٠٢٦
✍️ نُشر في: ٢٩ يوليو ٢٠٢٦
📷 يحتوي على 46 صور
الموسوعة الحرة

فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية ( FATF )، والمعروفة أيضًا باسمها الفرنسي Groupe d'action financière ( GAFI )، هي منظمة حكومية دولية تأسست عام 1989 بمبادرة من مجموعة الدول السبع لوضع سياسات لمكافحة غسل الأموال والحفاظ على مصالح معينة. [ 2 ] وفي عام 2001، تم توسيع نطاق ولايتها ليشمل تمويل الإرهاب . وتستضيف منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD) في باريس مقر أمانة فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية إداريًا، إلا أن المنظمتين منفصلتان. [ 3 ]

تهدف مجموعة العمل المالي (FATF) إلى وضع معايير وتعزيز التنفيذ الفعال للتدابير القانونية والتنظيمية والتشغيلية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وغيرهما من التهديدات ذات الصلة بسلامة النظام المالي الدولي. وتُعدّ FATF هيئةً لوضع السياسات، تعمل على توليد الإرادة السياسية اللازمة لإجراء إصلاحات تشريعية وتنظيمية وطنية في هذه المجالات. [ 4 ] وتراقب FATF التقدم المحرز في تنفيذ توصياتها من خلال "مراجعات النظراء" (التقييمات المتبادلة) للدول الأعضاء.

منذ عام 2000، تحتفظ مجموعة العمل المالي (FATF) بقائمة سوداء (تُعرف رسميًا باسم "دعوة للعمل") وقائمة رمادية (تُعرف رسميًا باسم "الولايات القضائية الأخرى الخاضعة للمراقبة"). [ 5 ] [ 6 ] [ 7 ] [ 8 ] وقد دفعت القائمة السوداء المؤسسات المالية إلى تحويل مواردها وخدماتها بعيدًا عن الدول المدرجة فيها. [ 9 ] وهذا بدوره حفّز الجهات الفاعلة الاقتصادية والسياسية المحلية في الدول المدرجة على الضغط على حكوماتها لإصدار لوائح تتوافق مع توصيات مجموعة العمل المالي. [ 9 ]

تاريخ

تأسست فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) في قمة مجموعة السبع عام 1989 في باريس لمكافحة مشكلة غسل الأموال المتنامية. وكُلفت الفرقة بدراسة اتجاهات غسل الأموال، ومراقبة الأنشطة التشريعية والمالية والقانونية على الصعيدين الوطني والدولي، وتقديم تقارير عن الامتثال، وإصدار التوصيات والمعايير لمكافحة غسل الأموال . عند تأسيسها، ضمت فرقة العمل 16 عضوًا، ارتفع عددهم إلى 40 عضوًا بحلول عام 2023. [ 5 ] [ 10 ] وفي عامها الأول، أصدرت فرقة العمل تقريرًا تضمن 40 توصية لمكافحة غسل الأموال بشكل أكثر فعالية. وتم تنقيح هذه المعايير في عام 2003 لمواكبة الأنماط والأساليب المتطورة في غسل الأموال.

تم توسيع نطاق ولاية المنظمة في عام 2001 لتشمل تمويل الإرهاب في أعقاب هجمات 11 سبتمبر الإرهابية . [ 11 ]

توصيات مجموعة العمل المالي (FATF)

الإنشاء والصيانة المستمرة

تُشكّل التوصيات الأربعون بشأن غسل الأموال، بالإضافة إلى ثماني توصيات خاصة (أصبحت تسعًا) بشأن تمويل الإرهاب، المعيار الدولي لتدابير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والأعمال الإرهابية . وتُحدّد هذه التوصيات مبادئ العمل، وتُتيح للدول قدرًا من المرونة في تطبيق هذه المبادئ وفقًا لظروفها الخاصة وأطرها الدستورية. ويهدف كلا مجموعتي توصيات مجموعة العمل المالي (FATF) إلى التنفيذ على المستوى الوطني من خلال التشريعات وغيرها من التدابير الملزمة قانونًا. [ 12 ] وتوجد عدة مجموعات تُعنى بتنظيم هذه التوصيات، منها: سياسات وتنسيق مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ، وغسل الأموال والمصادرة، وتمويل الإرهاب وانتشار الأموال، والتدابير الوقائية، والشفافية والملكية المستفيدة للأشخاص الاعتباريين والترتيبات، وصلاحيات ومسؤوليات السلطات المختصة وغيرها من التدابير المؤسسية، والتعاون الدولي. [ 13 ]

في فبراير 2012، قامت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) بتدوين توصياتها وملاحظاتها التفسيرية في وثيقة واحدة تحافظ على التوصية الثامنة (التي أعيد تسميتها بالتوصية 8)، وتتضمن أيضًا قواعد جديدة بشأن أسلحة الدمار الشامل والفساد والتحويلات المالية الإلكترونية (التوصية 16، والمعروفة باسم "قاعدة السفر"). [ 14 ]

في أكتوبر 2018، قامت مجموعة العمل المالي (FATF) بتحديث التوصية رقم 15، موسعةً نطاقها ليشمل العمليات المتعلقة بالأصول الافتراضية. وحثت الدول الأعضاء على ضمان تنظيم مزودي خدمات الأصول الافتراضية لأغراض مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وحصولهم على التراخيص أو التسجيلات اللازمة. إضافةً إلى ذلك، ينبغي أن يخضعوا لأنظمة فعّالة لضمان الرقابة، وأن يكونوا ملتزمين بتوصيات مجموعة العمل المالي. [ 15 ]

في يونيو 2019، أصدرت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) أول توجيهاتها بشأن النهج القائم على المخاطر للأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية. [ 16 ] [ 17 ] وتقدم هذه التوجيهات توصيات حول كيفية تنظيم الدول الأعضاء لأعمال العملات المشفرة، وفرض التزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب على الأصول الافتراضية ومقدمي خدماتها. كما وسّعت نطاق التوصية رقم 16 لتشمل مقدمي خدمات الأصول الافتراضية. [ 17 ]

تم تحديث هذه الإرشادات في 19 مارس وأكتوبر 2021. [ 18 ]

أربعون توصية بشأن غسل الأموال

تُعدّ توصيات مجموعة العمل المالي الأربعون بشأن غسل الأموال لعام 1990 السياسات الأساسية الصادرة عن المجموعة [ 19 ] ، بالإضافة إلى التوصيات الخاصة التسع بشأن تمويل الإرهاب [ 20 ] . وتُعتبر هذه التوصيات معيارًا عالميًا في مكافحة غسل الأموال، وقد التزمت العديد من الدول بتطبيقها. وتغطي التوصيات نظام العدالة الجنائية وإنفاذ القانون، والتعاون الدولي، والنظام المالي وتنظيمه [ 21 ] . وقد راجعت مجموعة العمل المالي التوصيات الأربعين مراجعة شاملة في عامي 1996 و2003 [ 19 ] . وبحلول عام 1996، كان لا بد من تحديث التوصيات لتشمل ما هو أكثر من مجرد غسل أموال المخدرات، ولمواكبة الأساليب المتغيرة [ 13 ] . وتُلزم توصيات عام 2003 الدول، من بين أمور أخرى، بما يلي:

  • تنفيذ الاتفاقيات الدولية ذات الصلة
  • تجريم غسل الأموال وتمكين السلطات من مصادرة عائدات غسل الأموال.
  • تطبيق متطلبات العناية الواجبة بالعملاء (مثل التحقق من الهوية)، وحفظ السجلات، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة للمؤسسات المالية والشركات والمهن غير المالية المحددة.
  • إنشاء وحدة استخبارات مالية لتلقي ونشر تقارير المعاملات المشبوهة، و
  • التعاون دولياً في التحقيق في عمليات غسل الأموال ومقاضاة مرتكبيها.

تسع توصيات خاصة بشأن تمويل الإرهاب

أصدرت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) توصيات خاصة بشأن تمويل الإرهاب. في أكتوبر/تشرين الأول 2001، أصدرت فرقة العمل التوصيات الخاصة الثماني الأصلية بشأن تمويل الإرهاب، [ 22 ] في أعقاب هجمات 11 سبتمبر/أيلول في الولايات المتحدة. ومن بين التدابير، استهدفت التوصية الخاصة الثامنة (SR VIII) على وجه التحديد المنظمات غير الربحية. تبع ذلك أفضل الممارسات الدولية لمكافحة إساءة استخدام المنظمات غير الربحية في عام 2002، والتي صدرت قبل شهر واحد من المبادئ التوجيهية لمكافحة تمويل الإرهاب الصادرة عن وزارة الخزانة الأمريكية، والمذكرة التفسيرية للتوصية الخاصة الثامنة في عام 2006. وأُضيفت توصية خاصة تاسعة لاحقًا. في عام 2003، عُدّلت التوصيات، بالإضافة إلى التوصيات الخاصة التسع، للمرة الثانية. [ 13 ]

آلية الامتثال

في فبراير 2004 (تم تحديثه في فبراير 2009)، نشرت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) وثيقة مرجعية بعنوان "منهجية تقييم الامتثال لتوصيات فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية الأربعين والتوصيات الخاصة التسع". [ 23 ] ويحدد دليل الدول والمقيّمين لعام 2009 معايير تقييم مدى تحقيق معايير فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية في الدول المشاركة. [ 24 ] وتقيّم فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية أداء الدولة بناءً على منهجية التقييم الخاصة بها، والتي تشمل: 1. الامتثال الفني، والذي يتعلق بالإطار القانوني والمؤسسي وصلاحيات وإجراءات السلطات المختصة، و2. تقييم الفعالية، والذي يتعلق بمدى تحقيق الإطار القانوني والمؤسسي للنتائج المرجوة. [ 25 ]

توجد اختلافات عديدة بين الدول في أنظمتها القانونية والمالية ، وهو ما تأخذه مجموعة العمل المالي (FATF) بعين الاعتبار. يوجد حد أدنى من الإجراءات التي تفي بمعيار موحد، يمكن لجميع الدول استخدامه بما يتناسب مع ظروفها. يشمل هذا المعيار جميع الإجراءات التي ينبغي على الدولة اتخاذها ضمن أنظمتها التنظيمية وأنظمة العدالة الجنائية، بالإضافة إلى التدابير الوقائية التي ينبغي على الشركات والمهن والمؤسسات المحددة اتخاذها. [ 26 ]

تُطالب المنظمات غير الربحية بمزيد من الشفافية المالية، لضمان عدم تسهيل غسل الأموال من خلالها من قِبل المنظمات الإرهابية. وقد طرحت هذه الفرضية منظمات حكومية دولية، منها البنك الدولي ، ومنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية ، وصندوق النقد الدولي . وتخضع هذه المنظمات للمراقبة، لا سيما إذا كانت مرتبطة بـ"مجتمعات مشبوهة" أو إذا كانت تتخذ من مناطق النزاع مقرًا لها أو تعمل فيها. [ 27 ]

تُعد بيانات مجموعة العمل المالي (FATF) مؤشراً رئيسياً لجودة أنظمة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في مؤشر بازل لمكافحة غسل الأموال، وهو أداة لتقييم مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب طورها معهد بازل للحوكمة . [ 28 ]

لا تزال هناك مشكلات تتعلق بالامتثال في بعض المجالات، مما قد يتيح فرصًا لاستغلال الجريمة العابرة للحدود والشبكات الإرهابية. وقد يُلحق ذلك أضرارًا بالغة بالأمن القومي للدولة، من خلال زيادة مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب، فضلًا عن الهدر الناتج عن تطبيق تدابير تنظيمية غير ملائمة. والهدف هو تعزيز استراتيجيات التخفيف التي من شأنها تمكين الموارد الشحيحة من مكافحة مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب. [ 29 ]

تتبع مجموعة العمل المالي (FATF) معايير صارمة لتحديد التهديدات المحتملة. [ 30 ]

إدراج الدول غير الملتزمة في القائمة السوداء أو الرمادية

إضافةً إلى توصيات مجموعة العمل المالي (FATF) الأربعين زائد تسعة، أصدرت المجموعة في عام 2000 قائمةً بالدول أو الأقاليم غير المتعاونة (NCCTs)، والمعروفة باسم القائمة السوداء لمجموعة العمل المالي . ضمت هذه القائمة 15 دولةً اعتبرها أعضاء المجموعة، لأسبابٍ مختلفة، غير متعاونة مع دولٍ أخرى في الجهود الدولية لمكافحة غسل الأموال (وتمويل الإرهاب لاحقًا). عادةً ما يتجلى هذا النقص في التعاون في عدم الرغبة أو عدم القدرة (غالبًا ما يكون ذلك عجزًا قانونيًا) على تزويد سلطات إنفاذ القانون الأجنبية بمعلوماتٍ تتعلق بسجلات الحسابات المصرفية والوساطة، ومعلومات تحديد هوية العملاء والمالكين المستفيدين من هذه الحسابات، والشركات الوهمية ، وغيرها من الأدوات المالية الشائعة الاستخدام في غسل الأموال. تم شطب جميع الدول والأقاليم المتبقية غير المتعاونة في مبادرة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب من القائمة في أكتوبر 2006، ومع ذلك، لا تزال فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) تحتفظ بقائمة سوداء للولايات القضائية "عالية المخاطر" وقائمة رمادية للولايات القضائية "الخاضعة لمراقبة مشددة"، وتصدر تحديثات كلما أحرزت الدول المدرجة في قائمة الولايات القضائية عالية المخاطر وغير المتعاونة تحسينات كبيرة في المعايير والتعاون. كما تصدر فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية تحديثات لتحديد ولايات قضائية إضافية تشكل مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب. [ 31 ]

أجرت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) مسحًا لـ 26 دولة للتحقق من قدرتها واستعدادها للتعاون مع الدول الأخرى في مكافحة غسل الأموال على الصعيد الدولي. وتضمن التقرير ملخصات لهذه المسوحات. وصُنفت 15 دولة أو إقليمًا على أنها "دول أو أقاليم غير متعاونة"، نظرًا لارتفاع عدد الممارسات الضارة التي تم رصدها فيها. [ 30 ]

اعتبارًا من فبراير 2025الدول المدرجة في القائمة السوداء هي إيران وميانمار وكوريا الشمالية . [ 32 ] أما الدول والأقاليم المدرجة في القائمة الرمادية فهي الجزائر وأنغولا وبلغاريا وبوركينا فاسو والكاميرون وساحل العاج وكرواتيا وجمهورية الكونغو الديمقراطية وهايتي وكينيا ولاوس ولبنان ومالي وموناكو وموزمبيق وناميبيا ونيبال وجنوب السودان وسوريا وتنزانيا وفنزويلا وفيتنام واليمن . [ 33 ]​​​​​​

الأعضاء والمنظمات التابعة

اعتبارًا من أكتوبر 2023تضم مجموعة العمل المالي (FATF) 38 دولة كأعضاء كاملين. [ 34 ] ومع ذلك، من خلال العديد من الهيئات الإقليمية المرتبطة بها، ضمت شبكة مجموعة العمل المالي 187 دولة إجمالاً، اعتبارًا من عام 2012.[ 13 ] كما تعمل مجموعة العمل المالي (FATF ) بتعاون وثيق مع العديد من المنظمات الدولية والإقليمية. [ 34 ] وتخضع الدول لتقييم من قبل مجموعة العمل المالي للتأكد من التزامها بالقوانين واللوائح التي تفرضها.

الأعضاء الكاملون

اعتبارًا من عام 2023تضم مجموعة العمل المالي حاليًا 38 دولة عضوًا ومنظمتين إقليميتين، تمثل معظم المراكز المالية الرئيسية في جميع أنحاء العالم: [ 34 ]

خريطة عضوية فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية
المنظمات الإقليمية
  1. المفوضية الأوروبية
  2. مجلس التعاون الخليجي
الدول والجهات القضائية الأخرى
  1. الأرجنتين
  2. أستراليا
  3. النمسا
  4. بلجيكا
  5. البرازيل
  6. كندا
  7. الصين
  8. الدنمارك
  9. فنلندا
  10. فرنسا
  11. ألمانيا
  12. اليونان
  13. هونغ كونغ، الصين (انضمت في الأصل تحت مسمى هونغ كونغ البريطانية في عام 1991)
  14. أيسلندا
  15. الهند
  16. أندونيسيا
  17. أيرلندا
  18. إسرائيل
  19. إيطاليا
  20. اليابان
  21. لوكسمبورغ
  22. ماليزيا
  23. المكسيك
  24. هولندا (تضم هولندا ، وأروبا ، وكوراساو ، وسينت مارتن )
  25. نيوزيلندا
  26. النرويج
  27. البرتغال
  28. روسيا (معلقة) [ 35 ]
  29. المملكة العربية السعودية
  30. سنغافورة
  31. جنوب أفريقيا
  32. كوريا الجنوبية
  33. إسبانيا
  34. السويد
  35.  سويسرا
  36. ديك رومى
  37. المملكة المتحدة
  38. الولايات المتحدة

هيئات إقليمية على غرار مجموعة العمل المالي (FATF)

اعتبارًا من عام 2023، هناك 9 "هيئات إقليمية على غرار FATF" وهي أعضاء منتسبون في FATF: [ 34 ]

يحق للدول التي ليست أعضاء كاملة في مجموعة العمل المالي (FATF) ولكنها أعضاء في الهيئات الإقليمية على غرار مجموعة العمل المالي (FATF) حضور اجتماعات مجموعة العمل المالي (FATF) كمندوبين أعضاء فرديين في الهيئات الإقليمية والتدخل في قضايا السياسة والعمليات.

أعضاء المراقبين

يوجد 28 منظمة دولية تتمتع بصفة "مراقب" لدى مجموعة العمل المالي (FATF). وتشمل هذه المنظمات صندوق النقد الدولي ، والأمم المتحدة بست مجموعات خبراء، والبنك الدولي ، ومنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية . وتتولى جميع هذه المنظمات مراقبة مكافحة غسل الأموال. وتشمل هذه المنظمات: [ 34 ]

تأثيرات مجموعة العمل المالي (FATF)

وُصفت مجموعة العمل المالي (FATF) بأنها فعّالة في تغيير القوانين واللوائح لمكافحة التدفقات المالية غير المشروعة. وتحفز المجموعة فرض لوائح أكثر صرامة من خلال قائمتها العامة للدول غير الملتزمة، مما يدفع المؤسسات المالية إلى تحويل مواردها وخدماتها بعيدًا عن الدول المدرجة في القائمة السوداء. وهذا بدوره يحفز الجهات الفاعلة الاقتصادية والسياسية المحلية في الدول المدرجة على الضغط على حكوماتها لإصدار لوائح تتوافق مع معايير مجموعة العمل المالي. [ 9 ]

اعتبارًا من عام 2012، كان لتأثير القائمة السوداء لمجموعة العمل المالي (FATF) أثرٌ بالغ، بل يُمكن القول إنها أثبتت أهميتها في الجهود الدولية لمكافحة غسل الأموال أكثر من توصيات مجموعة العمل المالي نفسها. وبينما لا يترتب على القائمة السوداء لمجموعة العمل المالي، بموجب القانون الدولي ، أي عقوبة رسمية، إلا أن الدول المدرجة فيها غالبًا ما تواجه ضغوطًا مالية شديدة. [ 36 ]

لقد صعّبت مجموعة العمل المالي (FATF) على المنظمات غير الحكومية في العديد من البلدان الحصول على التمويل اللازم لتقديم المساعدة في حالات الإغاثة والقيام بوظائف أخرى مهمة للمجتمع المدني ، وذلك بسبب سوء تفسير الحكومات لمعاييرها. وقد أثرت العواقب غير المقصودة لسوء تفسير التوصية رقم 8 الصادرة عن مجموعة العمل المالي بشأن المنظمات غير الربحية على هذه المنظمات، لا سيما تلك الموجودة في الجنوب العالمي، وامتد تأثيرها إلى ما هو أبعد من مجتمعات المجتمع المدني في الشرق الأوسط والدول التي تعاني من الإرهاب. [ 36 ] وفي عام 2023، أصدرت مجموعة العمل المالي توجيهات جديدة بشأن تفسير التوصية رقم 8 المتعلقة بالمنظمات غير الربحية، وذلك بهدف منع إساءة استخدام معاييرها لتقييد عمليات المجتمع المدني المشروعة. [ 37 ]

نقد

في ورقة بحثية نُشرت عام 2020، ذكر رونالد بول أنه على الرغم من نجاح مجموعة العمل المالي (FATF) في تطبيق سياساتها عالميًا، إلا أن الأثر الفعلي لهذه السياسات كان ضئيلاً للغاية: فبحسب تقديراته، لا تتجاوز نسبة الأرباح غير المشروعة المصادرة 1%، في حين أن تكاليف تطبيق هذه السياسات تفوق ذلك بمئة ضعف على الأقل. ويؤكد بول أن قطاع الصناعة وصناع السياسات يتجاهلون هذا الأمر باستمرار، ويقيّمون السياسات بناءً على معايير نجاح غير ذات صلة إلى حد كبير . [ 38 ]

انظر أيضاً

مراجع

  1. 1 2 "رئاسة مجموعة العمل المالي" (FATF) . www.fatf-gafi.org . تم الاطلاع عليه بتاريخ 1 أبريل 2024 .
  2. ↑ مجموعة العمل المالي (FATF) في الهيكل المالي العالمي: التحديات والآثار. مجلة القانون الدولي والعابر للحدود والمقارن . شبكة أبحاث العلوم الاجتماعية (SSRN). تاريخ الوصول: 4 أبريل 2019.
  3. ↑ "الأسئلة الشائعة" . فريق العمل المعني بالإجراءات المالية . تم الاطلاع عليه بتاريخ 24-02-2026 .
  4. ↑ " مجموعة العمل المالي " (FATF) . تم الاطلاع عليه بتاريخ 24-02-2026 .
  5. 1 2 دول مجموعة العمل المالي، الدول الأعضاء الكاملة، الدول المراقبة، الدول التي تدعو إلى اتخاذ إجراء (الدول المدرجة في القائمة السوداء)، الولايات القضائية الأخرى الخاضعة للمراقبة (الدول المدرجة في القائمة الرمادية) ، مجموعة العمل المالي، تم الاطلاع عليه في 24 أكتوبر 2019.
  6. ↑ "نبذة عن مجموعة العمل المالي" (FATF) . مجموعة العمل المالي . تم الاطلاع عليه في 1 مايو 2018 .
  7. ↑ تشوهان، عثمان و . (14 مارس 2019). "مجموعة العمل المالي في الهيكل المالي العالمي: التحديات والآثار". أوراق عمل كلية الدراسات الاجتماعية حول الاقتصاد والشؤون الوطنية . doi : 10.2139/ssrn.3362167 . S2CID 197804604. SSRN 3362167 .  
  8. ↑ "أعمال مجموعة العمل المالي" . مجموعة العمل المالي. مؤرشف من الأصل في 7 مايو 2018. تم الاطلاع عليه في 1 مايو 2018 .
  9. 1 2 3 مورس، جوليا سي. (2021). القائمة السوداء للمصرفيين: إنفاذ السوق غير الرسمي والنضال العالمي ضد التمويل غير المشروع . مطبعة جامعة كورنيل. ISBN 978-1-5017-6151-5. جستور 10.7591/j.ctv1hw3x0d . 
  10. ↑ رحايو، ريري (30 أكتوبر 2023). بهوانا، بيتر جاردا (محرر). "إندونيسيا تتعهد بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بصفتها العضو الأربعين في مجموعة العمل المالي" . Tempo.co . ترجمة نجلاء نور فوزية. مؤرشف من الأصل في 31 أكتوبر 2023. تاريخ الاسترجاع: 31 أكتوبر 2023 .
  11. ↑ "التقرير السنوي لفرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية بشأن غسل الأموال (2001-2002)" (PDF) .
  12. ↑ "التقييم الوطني لمخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب" . مجموعة العمل المالي - الحكومة الفيدرالية لمكافحة غسل الأموال . تم الاطلاع عليه بتاريخ 25 يونيو 2015 .
  13. ١ ٢ ٣ ٤ التقرير السنوي ٢٠١١-٢٠١٢ (ملف PDF) (تقرير). مجموعة العمل المالي (FATF). مؤرشف من النسخة الأصلية (ملف PDF) بتاريخ ٨ مارس ٢٠٢١.
  14. ↑ فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (2013). المعايير الدولية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وانتشار الأسلحة النووية: توصيات فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (ملف PDF) (تقرير) . تاريخ الاطلاع: 24 فبراير 2026 .
  15. ↑ دوبوي، دانيال؛ غليسون، كيمبرلي (2020-01-01). "غسيل الأموال باستخدام العملات المشفرة: الأبواب المفتوحة والجدل التنظيمي" . مجلة الجرائم المالية . 28 (1): 60-74 . doi : 10.1108/JFC-06-2020-0113 . ISSN 1359-0790 . 
  16. ↑ "إرشادات بشأن اتباع نهج قائم على المخاطر للأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية" . www.fatf-gafi.org . تاريخ الاطلاع: 27-05-2026 .
  17. 1 2 "إرشادات محدّثة لنهج قائم على المخاطر للأصول الافتراضية ومقدّمي خدمات الأصول الافتراضية" . مجلس الاستقرار المالي . 28-10-2021 . تاريخ الاطلاع: 27-05-2026 .
  18. ↑ "12 نتيجة من التوجيهات المحدثة الصادرة عن مجموعة العمل المالي (FATF) في أكتوبر 2021 بشأن الأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية" . نوتابين .
  19. 1 2أُرشف بتاريخ 14 أغسطس 2006 في أرشيف الإنترنت (Wayback Machine) .
  20. ↑أُرشف بتاريخ 13 أغسطس 2006 في أرشيف الإنترنت (Wayback Machine) .
  21. ↑ جونسون، جاكي (2008). "تشير التقييمات المتبادلة للجولة الثالثة من مجموعة العمل المالي (FATF) إلى انخفاض الامتثال". مجلة مكافحة غسل الأموال . 11 (1): 47-66 . doi : 10.1108/13685200810844497 .
  22. ↑ «توصيات خاصة - فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF)» . www.fatf-gafi.org . 2021-03-08. مؤرشف من الأصل في 2021-03-08 . تم الاطلاع عليه في 2021-03-17 .
  23. ↑ "منهجية تقييم الامتثال لتوصيات مجموعة العمل المالي الأربعين والتوصيات الخاصة التسع لمجموعة العمل المالي" (ملف PDF) . FATF-GAFI.org . FATF-GAFI . تاريخ الاطلاع: 25 يونيو 2015 .
  24. ↑ "تقييمات ودراسات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب" (ملف PDF) . مجموعة العمل المالي - مجموعة العمل المالي الحكومية . تم الاطلاع عليه بتاريخ 25 يونيو 2015 .
  25. ↑ باكستان على القائمة الرمادية لمجموعة العمل المالي: ماذا ولماذا ولماذا الآن؟، صحيفة داون ،10 يونيو 2019.
  26. ↑ ساليرنو، ديفيد (2003). "مجموعة العمل المالي تعيد النظر في غسل الأموال". المدقق الداخلي؛ ألتامونت سبرينغز . 60 (4): 16-19 .
  27. ↑ "مكافحة الإرهاب، و"غسل الأموال بالسياسات"، وفرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية: إضفاء الشرعية على المراقبة، وتنظيم المجتمع المدني - المجلة الدولية للقانون الوطني، المجلد 14، العددان 1-2" . www.icnl.org . مؤرشف من الأصل بتاريخ 17 يونيو 2015. تم الاطلاع عليه بتاريخ 10 فبراير 2019 .
  28. ↑ "المؤشرات" . معهد بازل للحوكمة . تم الاطلاع عليه بتاريخ 21-09-2024 .
  29. ↑ تشو، كيم-كوانغ ريموند (2013). "أساليب الدفع الجديدة: مراجعة لتقارير التقييم المتبادل لمجموعة العمل المالي (FATF) للفترة 2010-2012" (ملف PDF) . الحوسبة والأمن . 36 : 12-26 . doi : 10.1016/j.cose.2013.01.009 .
  30. 1 2 ستيسينز، جاي (2001). "القائمة السوداء لمجموعة العمل المالي للدول أو الأقاليم غير المتعاونة". مجلة ليدن للقانون الدولي . 14 : 199-207 . doi : 10.1017/S0922156501000097 . S2CID 145417201 . 
  31. ↑ "الولايات القضائية عالية المخاطر وغير المتعاونة" . مجموعة العمل المالي - الحكومة المالية . تم الاطلاع عليه بتاريخ 25 يونيو 2015 .
  32. ↑ "الولايات القضائية عالية المخاطر وغيرها من الولايات القضائية الخاضعة للمراقبة" . مجموعة العمل المالي (FATF ). تم الاطلاع عليه بتاريخ 12 يناير 2025 .
  33. ↑ "الولايات القضائية الخاضعة لمراقبة مشددة - 21 فبراير 2025" . مجموعة العمل المالي (FATF) . تم الاطلاع عليه بتاريخ 22 فبراير 2025 .
  34. ١ ٢ ٣ ٤ ٥ "أعضاء مجموعة العمل المالي" . مجموعة العمل المالي. مؤرشف من الأصل بتاريخ ٣١ أكتوبر ٢٠٢٣. تم الاطلاع عليه بتاريخ ٣١ أكتوبر ٢٠٢٣ .
  35. ↑ هوميل، تاسيلو؛ ميلاندر، إنغريد (25 فبراير 2023). "مجموعة العمل المالي (FATF) تُعلّق عضوية روسيا بسبب حرب أوكرانيا" . رويترز . تاريخ الاطلاع: 26 فبراير 2023 .
  36. 1 2 بن هايز (فبراير 2012). "مكافحة الإرهاب، وغسل الأموال عبر السياسات، ومجموعة العمل المالي: تقنين المراقبة، وتنظيم المجتمع المدني" (ملف PDF) . المجلة الدولية لقانون المنظمات غير الربحية . تاريخ الاطلاع: 12 سبتمبر 2023 .
  37. ↑ "حماية المنظمات غير الربحية من إساءة استخدامها في تمويل الإرهاب من خلال تطبيق التوصية رقم 8 المعدلة الصادرة عن مجموعة العمل المالي (FATF) بناءً على تقييم المخاطر" . مجموعة العمل المالي (FATF ). 16 نوفمبر 2023. تاريخ الاطلاع: 5 مارس 2024 .
  38. ↑ بول، رونالد ف. (2020). "مكافحة غسل الأموال: هل هي أقل التجارب السياسية فعالية في العالم؟ معًا، يمكننا إصلاحها" . تصميم السياسات وممارستها . 3 (1): 73-94 . doi : 10.1080/25741292.2020.1725366 .

للمزيد من القراءة

  • فايندلي، مايكل ج.؛ دانيال ل. نيلسون وجيه سي شارمان (خريف 2013). "استخدام التجارب الميدانية في العلاقات الدولية: دراسة عشوائية للإدماج المجهول". المنظمة الدولية ، المجلد 67، العدد 4، الصفحات  657-693. JSTOR 43282083 . 
  • مولر، سيباستيان ر. (2006). الحوالة: نظام دفع غير رسمي واستخدامه لتمويل الإرهاب ، دار نشر VDM ، رقم ISBN 978-3-86550-656-6
  • شعار ويكيميديا ​​كومنزالوسائط المتعلقة بفرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية لمكافحة غسل الأموال على ويكيميديا ​​كومنز
  • الموقع الرسمي